Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
PVN с сумм полученных авансов+ декларация PVN К списку тем
PVN с сумм полученных авансов+ декларация PVN
Добрый день! Помогите,пожалуйста! Выписан счёт на предоплату 20.07.07. Деньги поступили на счёт 01.08.07.А товар отдан по PPR 02.09.07. Раньше я делала проводки: в августе -
D Nauda K Norekini no sanemtajiem avansiem
D Norekini no sanemt.avansiemK PVN no avansiem
- в сентябре -
D Norekini ar pircejiem K Realizacija
D Norekini ar pircejiem K PVN
D
Norek.nosanem.avansiem K
Norek.arpircejiem
D PVN no avansiem K
Norek.nosanem.avan
PVN с авансов показывался в декларации за август, а нетто-оборот -в сентябре(по факту выдачи товара). VID требует нетто-оборот показывать тоже в августе. Как правильно сделать проводки???
Ответы (15)
Что-то не так.
Август Д2620 К5210
Д2620 К57211 (НДС с авансов)
Сентябрь Д2310 К6110 вся сумма по накладной
Д2310 К572
На сумму аванса Д5210 К2310
Д57211 К2310
И не ломайте голову, а оборот по авансу обязаны показать в августе, а не в сентябре.
Сентябрь опечатка Д5721 вместо 572
Вы все правильно сделали. Товар же вы отдали в сентябре, и на 6... поставили соответсвенно в сентябре. ПВН учли в августе.
В августе только на 5210 - полученные авансы.
И сумма с авансов входит в реализацию в августе.
Что-то я не понимаю... Если 6110 в сентябре, то как эта сумма окажется в августе?
Но в декларации по ПВН требуют указать в августе именно нетто-оборот (6110)
Пожалуйста, помогите разобраться!
В декларации по ПВН показывают не нетто-оборот, а налогооблагаемую сумму, с которой рассчитывается ПВН.
Но в декларации по ПВН требуют указать в августе НЕ нетто-оборот (6110),а сделки облагаемые НДС: по вашим проводкам это так:
(+K Realizacija+K Norekini no sanemtajiem avansiem-D
Norek.nosanem.avansiem )это пойдет в 41 графу.
Не паникуйте. Посмотрите мои проводки.
Сумма товара 1000 лат, из них авансом оплатят 300лат. Смотрите внимательно.
Вам перечислили аванс Д2620 К5210 254,24лат - та сумма идёт в 41графу декларации по НДС в августе и Д2620 К57211 45,76лат - эта сумма идёт в 52графу декларации по НДС в августе. Сложите вместе - это и есть сумма аванса в 300лат.
Далее Вы выписываете накладную на общую сумму Д2310 К6110 - 847,46лат и Д2310 К5721 - 152,54лата. Далее надо произвести зачёт аванса, и Вы делаете проводочку, чтобы рассчитать сколько же реально Вам остался должен покупатель - Д5210 К2310 254,24лата и Д57211 К2310 45,76лат. В сентябре у Вас по 41графе декларации по НДС должна пойти сумма 593,22лата (847,46-254,24), а по 52графе 106,78лат (152,54-45,76). Если непонятно, спрашивайте.
Спасибо всем!!! Попробую разобраться.
Да ничего сложного. Просто 40 строка декларации * на 18% должна равняться 52графе.
Нарисуйте свои цифры и я Вам распишу.
Vikki! Огромное спасибо!!!Всё сошлось.
Закрыть
Краткое описание нарушения
