Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
НДС с возврата! HELP!!
Столкнулась с такой проблемой и не могу понять,чем это грозит.Вот в чем проблема: когда принят возврат от покупателя и на этот момент у клиента нет задолжности, то автоматически идет такая проводка:
Д 6470(Уменьшение доходов) К 5210 (полученный аванс)
Д 5721(НДС) К 5210
Д 2390 (НДС с полученых авансов) К 5721.
Затем при выписывании накладной клиенту, аванс закрывается :
Д 5210 К 2310
Д 5721 К 5721
Если аванс закрывается в одном периоде, то декларация в итоге получается правильная, я имею в виду реализацию.
Но если аванс закрывается в другом периоде, то в итоге, один месяц в декларации реализация увеличена, а в другом наоборот - уменьшена.
Вот и думаю, стоит ли переделывать декларации или не такая это грубая ошибка:-(
Ответы (6)
опечаталась:-/ При закрытии аванса проводка следующая:
Д 5210 К 2310
Д 5721 К 2390
С авансами так и есть.
А возвраты я вообще не провожу с авансами.
Д6440 К2310.
Но ведь некорректно ставить на 2310,тогда будет минусовое сальдо?:-O
Ну и что?
Разве это аванс?
С вами рассчитались по накладной, а потом вернули товар. И где тут аванс? Вы выписали счет на аванс?
Не хотите минусовое сальдо, перекиньте на прочие кредиторы.
Я так делаю. Но это только мое мнение.
Может кто-то предложит вам другое решение.
Приложение 2 к методическим указаниям
1.1. В одном периоде таксации
Д2310 К6110 100
Д2310 К5721 18
Д2310 К6110 -50
Д2310 К5721 -9
строка 41- (100-50=50), строка 52 - (18-9=9)
В разных периодах
Д2310 К6110 100
Д2310 К5721 18
Д6110 К2310 50
Д5725 К2310 9
строка 67 (указать в настройках этот счёт 5725 по дебету) и раздел 1 отчёта НДС1 9
Приложение 3 к методическим указаниям
1.6. В одном периоде таксации
Д1230 К5310 100
Д5721 К5310 18
Д1230 К5310 -50
Д5721 К5310 -9
строка 62 и раздел 1 отчёта НДС1 9
В разных периодах
Д2130 К5310 100
Д5721 К5310 18
Д5310 К2130 50
Д5310 К5725 9
строка 57 (указать в настройках этот счёт 5725 по кредиту) 9
счёт 5725 можно назвать "Коррекция НДС в разных периодах" или что-то в этом роде.
В этих приложениях подробно расписаны все случаи возвратов, скидок и т.д.
Я понимаю какие провдоки должны быть,но не знаю, стоит ли их менять с начала этого года? Или может оставить и делать правильный ввод возвратов уже со след. месяца?
Закрыть
Краткое описание нарушения
