Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
аванс или переплата?
Здравствуйте, уважаемые коллеги!
2007 год оказывали транспортные услуги (экспедиция) российской фирме. НДС=0%.
Ежемесячно они нам перечисляли деньги по счетам + некоторую сумму сверху (переплата). Эту переплату учитывала на счете "ошибочно уплаченные суммы", а засчитывала ее при оформлении им следующего счета. К сожалению, переплачивали они нам регулярно.В конце года мы получили от них очередное перечисление денег, в том числе окончательный расчет и + 20000 евро. После устных переговоров пришли к решению, что мы им деньги не возвращаем, они пойдут в счет следующих платежей.
Люди добрые! Как правильно оформить эти 20000 евро? Как аванс? Выписать счет на аванс и дополнить строку 43 декларации за декабрь? Или оставить на счете "ошибочно перечисленные суммы"?
Ответы (7)
На мой взгляд, это всё-таки аванс.
И в течение года больше похоже на аванс, а не на ошибочно перечисленные суммы.ИМХО
По сути, эта некоторая сумма денег, является авансом,так как Вы засчитывали ее при оформлении им следующего счета.
"ошибочно перечисленные суммы" либо возвращаются,либо продолжают болтаться на этом счете до выяснения всех деталей.
Татьяна, ну какой задаток в транспортных перевозках??? Тем более, это экспедиция.
Согласна, что по сути - аванс.Хотя документально об этом их не просили, счет не выписывали.Это - их добрая воля.
Я теперь беспокоюсь о месячных декларациях по НДС. Эти сделки отражались в строках 43 и 48 декларации и не влияли на расчитанный НДС. Если аванс - исправлять все месяцы, где появлялась переплата? Или исправить только за декабрь, так как появится (сделаю) счет на предоплату на сумму 20000 евро.?
В моем случае, что посоветуете? На каком счете отражать, переплаченные в течении года, суммы - расчеты с покупателями (2310); полученный аванс (5210); ошибочно перечисленные(5541)???
Согласна, что по сути - аванс.Хотя документально об этом их не просили, счет не выписывали.Это - их добрая воля.
-------------------------------------------------------
Да нет,это Ваша добрая воля , это Вы "засчитывала ее при оформлении им следующего счета",хотя документально об этом не просили.;-)
Правильно - переделать весь год.
Проще - декабрь.
Закрыть
Краткое описание нарушения
