Latviešu valodā
Например: декларация НДС

Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).

Оформление бухгалтерских и товарных документов, устройства регистрации платежей. Документы, удостоверяющие сделки

двойная реализация К списку тем

двойная реализация
Как избежать двойной реализации, если сначала выписывается накладная, а через некоторое время клиент оплачивает наличными через ЕКА? Чек выбивать без НДС? Это где-нибудь регламентируется?
Tt
Tt 07.04.2004 10:06
2348 сообщений на сайте

Ответы (19)

noteikumi 361 no 01.07.2003. 60 punkts. Kases čekā preču vietā norāda PPR sēriju, Nr, datumu un summas bez PVN, PVN un kopējo summu.
Sola
Sola 07.04.2004 10:15
2446 сообщений на сайте
Значит с НДС? Ерунда получается. Я выписываю накладную в марте, у меня реализация с НДС

Д 2310 К 6110 100

Д 2310 К 5721 18,

а в апреле выбивается чек, тоже с НДС. Какие проводки? За что дважды платить НДС?
Tt
Tt 07.04.2004 10:25
2348 сообщений на сайте
Почему дважды?

В апреле у Вас будет проводка Дт ЕКА Кт 2310 118,00 лат

Тт Вы чего? Годовые отчеты сказываются?
Amuil
Amuil 07.04.2004 10:31
26356 сообщений на сайте
jūsu gadījumā sastādītu izziņu par EKA čeku ar pretēju grāmatojumu .
Sola
Sola 07.04.2004 10:35
2446 сообщений на сайте
Амуильчик, я так и делаю. И правильно ли я делаю, что выбиваю чек в секции необлагаемой НДС?

А еще посмотрите на ответ Соло - это противоречит правилам.
Tt
Tt 07.04.2004 10:35
2348 сообщений на сайте
Сола какая она эта pretējа grāmatojumа?
Tt
Tt 07.04.2004 10:37
2348 сообщений на сайте
Ну все, приехали. А почему секция необлагаемая НДС? Сделка ведь облагаемая? Только не говорите, что тогда в отчете вся сумма НДС, нужно "вытащить" ее из отчета.
Amuil
Amuil 07.04.2004 10:38
26356 сообщений на сайте
А что разве не так?
Tt
Tt 07.04.2004 10:40
2348 сообщений на сайте
Я считаю Вам нужно завести отдельную секцию на оплату накладных и с НДС, а не без.

И при распечатке отчетов по ЕКА из общей суммы НДС "вытаскивать" налог по накладным.

Например:

Реализация по накладным 118,00 лат в том числе НДС 18,00 лат.

ЕКА отчет

Реализация итого 236,00 лат в том числе НДС 36,00 лат и секция оплаты накладных 59,00 лат.

Проводки

Дт 2310 Кт 6110 100,00

Дт 2310 Кт 5721 18,00

ЕКА

Дт 2611 Кт 2310 59,00

Дт 2611 Кт 6110 150,00

Дт 2611 Кт 5721 27,00
Amuil
Amuil 07.04.2004 10:47
26356 сообщений на сайте
Es to jūsu problēmu sapratu tā, ka ir izrakstīta PPR ,kas domāta apmaksai caur banku, bet klients ir samaksājis skaidrā naudā un tas ir tāds vienreizējs gadījums, realizācija jums iegrāmatota izrakstot PPR.

Izsitot kases čeku jums automātiski otrreiz parādās realizācija, tikai šoreiz caur EKA.

Tādā gadījumā pamatojoties uz izziņu grāmatotu 2310 - 6110 = -100.00 un 2310 -5721 = -18.00.

Bet vispār šādiem gadījumiem manuprāt nevajadzētu būt, ja par samaksu vienojaties uzreiz, sastādot līgumu. Tad ja vienojaties par samaksu skaidrā naudā, kases čeks un PPR tiek formēti vienlaikus un uz PPR nebūs nekāda grāmatojuma, jo tas ir tikai kā pielikums pie kases čeka.
Sola
Sola 07.04.2004 10:51
2446 сообщений на сайте
Так вот как это делается. Столкнулась с этим явлением первый раз. Накладные мы выписываем только для безналичных расчетов. Но сейчас такая ситуация, что надо и то, и другое.

Но вот еще вопрос. Где-то в законах читала, сейчас не могу найти, что весь НДС показанный в ЕКА журнале подлежит уплате в бюджет. Даже в правилах по заполнению журнала это есть. Не противоречит ли это, "выдергиванию" НДС из отчетов?
Tt
Tt 07.04.2004 11:04
2348 сообщений на сайте
"весь НДС показанный в ЕКА журнале подлежит уплате в бюджет. Даже в правилах по заполнению журнала это есть."

И что даже предналог нельзя отнять? Всю сумму в бюджет?
Amuil
Amuil 07.04.2004 11:09
26356 сообщений на сайте
Нет в законодательных актах, которые сейчас некогда искать, была, наверное другая формулировка. Начислить к уплате, может быть. Но про журнал ЕКА - точно к уплате и никаких гвоздей!

Я вот, что думаю. Почему нельзя в секцию, которая НДС не облагается? Оплата уже проведенной реализации действительно не облагается и к НДС не относится?
Tt
Tt 07.04.2004 11:13
2348 сообщений на сайте
Domāju nekādu problēmu nevajadzētu būt, jo šāds grāmatojums jau tikai koriģē divreiz iegrāmatotu realizāciju.

vēl vai tik šis koriģētais PVN , ja tas notiek divos dažādos mēnešos , nav jāliek deklarācijas 30 rindā.
Sola
Sola 07.04.2004 11:17
2446 сообщений на сайте
Tt у Вас может и не облагается, но Вы посмотрите на это с точки зрения плательщика. И если например это услуги , а не товар. И как доказать, что НДС оплачен. Нет если сделка облагаемая, то в чеке тоже должен быть НДС.
Amuil
Amuil 07.04.2004 11:20
26356 сообщений на сайте
Да, конечно, об этом я не подумала. Спасибо!
Tt
Tt 07.04.2004 11:22
2348 сообщений на сайте
В этом случае в кассовом аппарате заводится секция, которая называется "дебиторы". В чеке в соответствии с п.60 правил 361 выбиваются реквизиты накладной. Все проводки как у Amuil.
Albina
Albina 07.04.2004 11:39
64761 сообщение на сайте
Sī situācija ir arī mūsu uzņēmumam: risinājums...uztausiju EKAjaunu sekciju...saucaas debitoru maksājumi...un aizpildot EKA žurnālu...šo summu uzrādu atsevišķā aile (piem. 10) un neiekļauju mēneša realizācijā. Sitot čeku debitoram tajā norādu visus firmas rekvizītus+rēķina Nr.unrēķina datumu.
Kml
Kml 07.04.2004 13:54
1086 сообщений на сайте
Согласна с Amuil.
Inst
Inst 07.04.2004 16:04
нет сообщений на сайте

Спасибо сказали

Послать сообщение Добавить в Контакты

Время просмотра сайта без авторизации истекло!

Для дальнейшего просмотра сайта Вам необходимо авторизоваться, либо зарегистрироваться.

Через 10 секунд Вы будете автоматически перенаправлены на форму регистрации.