1. Д2190 К2620 - авансс

Д 572. К 572. - ПВН реверс, если поставщик ПВН плательщик

2. Д 1230 К 5310 - получили счет и оборудование +ЦМР

3. Д 5310 К 2190 - закрыли аванс.

А разве ПВН выделяется когда платитса аванс по счёту страны ЕС?

Разве реверс не делается по факту получения накладной?

Реверс делается при наступлении первого из событий: оплаты аванса или получения товара и инвойса.

Просто в Вмде сказали делать реверс после получения инвойса:-< а что же делать мне теперь -- исправлять мартовкую декларацию?

Извините описалась не Вмде,а в Виде:-D

А на основании чего вы аванс платили, просто так, сами решили? Или счёт получили авансовый?

12. Avansa maksātājs – preču saņēmējs – avansa maksājumu, kas samaksāts par preču saņemšanu no citas dalībvalsts apliekamās personai, uzskaita:

D “Avansa maksājums”

K “Nauda”;

12.1. vienlaikus iegrāmato PVN summu par preču iegādi ES teritorijā, kas aprēķināta, pamatojoties uz saņemtā nodokļa rēķina, maksāšanai budžetā:

D “Pievienotās vērtības nodoklis par avansa maksājumu”

K “Norēķini par pievienotās vērtības nodokli”;

12.2. tajā pašā taksācijas periodā maksāšanai budžetā aprēķināto PVN summu pārgrāmato kā priekšnodokli:

D “Norēķini par pievienotās vērtības nodokli”

K “Pievienotās vērtības nodoklis par avansa maksājumu”;

http://www.vid.gov.lv/dokumenti/tiesibu_akti/metodiskie%20materi%C4%81li/met_pvn_avanss.doc

Мы от поставщика получили Proforma invoice. Вот по нему и платили. Я в Вид специально писала вопрос когда надо делать реверс.

Спасибо Luiza, пойду исправлять.

И кого только в Вид берут работать, что они сами себе противоречат.

Спасибо ещё раз:-)

(1.7) Nodokli par preču iegādi Eiropas Savienības teritorijā maksā, kad saņemtas preces un saņemts nodokļa rēķins vai samaksāts avanss saskaņā ar rēķinu. Aprēķināto nodokli par preču iegādi Eiropas Savienības teritorijā, par kuru nav saņemts nodokļa rēķins, iekļauj nākamā taksācijas perioda nodokļa deklarācijā pēc preču iegādes Eiropas Savienības teritorijā.

Если Proforma invoice не может служить налоговым счётом, то реверса не будет, реверс будет тогда, когда получите товар или налоговый счёт. Хотя с иносранцами по-разному бывает, в зависимости от страны и партнёров.

А почему проформа не может служить налоговым счетом? Наверняка реквизиты поставщика там есть.

Ну так я же и написала - ЕСЛИ не может служить, я ж не вижу, как он у них выглядит.

Да я просто не представляю, как она должна выглядеть, чтобы не служить налоговым счетом. Вот если бы счета вообще не было, тады другое дело.

Сказали invoice ждать, значит ждатьLOL Альбин, а проформы разные бывают, есть и такие, которые за счёт никак не примешь.

Могет быть. Мне все больше нормальные попадались.

Ну Proforma invoice интересный: наши реквизиты сверху стоят, а вот ПВН номер в конце после суммы. А их реквизиты с точность до наоборот.

Ну в любом случае реквизиты есть, так что ошибка чисто моя.:-<

Вам всем спасибо:-)