Обычно транспортные расходы по доставке материалов/товаров до склада включают в себестоимость. А командировочные расходы - нет.

Спасибо.

Ne "Обычно", bet - vienmēr.

При проверке "наследства" обнаружила, что транспортные расходы по доставке товара часть включается в с/сть товара, а часть просто приходовалась на склад как "услуги", которых накопилось уже на 5000 тысяч. Теперь меня спрашивают, как их убрать из склада ,.т.е провести по Кт 2130.Я так думаю, что нужно составить акт, в котором как-то рассчитать сумму транспорт.расходов , которые можно списать в этом году на 7110 (трансп.расходы по доставке товара). Только как это рассчитаь не знаю.Подскажите пож-та.При моем вопросе " почему не включаете в стоимость товара?- ответ:а как тогда указать с/сть товара в случае возврата? как быть в таком случае? спасибо

Транспортировку можно учитывать отдельно. Списать пропорционально стоимости проданного товара.

на основании Бух.справки?

Можно и бух.справки.

Viksa,о каких транспортных расходах идет речь.Они,эти транспортные расходы бывают разные. Есть транспортные расходы которые включаются в себестоимость товара,а есть которые не включаются.Поэтому и спрашиваю,какие конкретно транспортные расходы Вы иммете ввиду:расходы на доставку товара на склад продавца (Ваш склад) или расходы на доставку товара Вашим покупателям ?

Доставка товара на наш склад от поставщика, т.е. в накладной указывается товар и + еще услуги по доставке.Понятно, что эту сумму надо включать в с/сть товара, т.е. раскручивать на все товары по накладной, но вот работники когда крутят, а когда и не крутят. и получилось, что уже на складе накопилось на 5000 лат услуг, которые должны были быть включены в товар, а не висеть отдельной позицией. В случае, если трнасп.компания выставляет счет, то сразу относится на 7160.

Тогда списывайте пропорционально проданному товару.

в накладной указывается товар и + еще услуги по доставке

на складе накопилось на 5000 лат услуг

А где в бухгалтерии они висят?

на сч.2130 - просмотрев инвен.ведмомость(складская программа), отдельная позиция Услуги. Весь приход по накладной идет на 2130, а при продаже с/сть товара списывается на 7120.Вот и получается, если при приходе товара услуги не были раскиданы по товарам, а занесены отдельной строкой прихода, то они так и повисли на складе отдельной позицией.

Ну да, ясно. Альбина права.

А поставщики у вас похоже не латвийские.

В бухпрограмму со склада брали инфу? А что с реверсом?

поставщики, в основном, латвийские.

В бухпрограмму автоматически идут проводки со склада.

"а что с реверсом?" реверс накручивается на стоимость полученного товара согласно счета, за транспортные услуги отдельный счет от латв.фирмы и отношу на 7110-трансп.услуги по доставке товара.