Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
НАЛОГИ.
Подскажите пожалуйста.В октябре 2003 налог по PVN был ошибочно уплачен на счет DRN.Вернули его только в 2004 отминусовав небольшую задолженносиь по соц.налогу.Как отразить эту сумму в балансе,
какие будут проводки в прошлом и этом году.Заранее спасибо.
Ответы (4)
В октябре
1. Перечислили: Дт Задолженность по DRN Кт Банк = 100 (вместо 1), 2. Узнали об ошибке:
Дт Переплаченный налог (239) Кт DRN = 99 (переплаченная сумма), Она отразится в Балансе на 31,12,03,в Активе, в составе Прочие дебиторы, как переплаченная сумма налога.
В 2004г, на основании выписки ВИДа: Дт Задолженность по соцналогу -9, Дт Задолженность по PVN 90,
Кт Переплаченный налог (239)- 99.
Дело в том что задолженности по PVN у нас нет мы его оплатили еще в прошлом году ,есть только
переплаченный налог в 2003,одну и ту же сумму мы заплатили 2 раза неправильно и правилно(PVN пла-
тился с импортной поставки)
1. Уплачен налог Д 57..(DRN) К 2620
2. Отминусовали небольшую задолженносиь по соц.налогу Д 57..(SN) К 57..(DRN)
3. Вернули Д 2620 К 57..(DRN)
Подскажите пожалуйста кто работает с 1С фирмы Анди как провести ПВН выставленный таможенным брокером чтобы он попал в декларацию.
Закрыть
Краткое описание нарушения
