MK noteikumi Nr.v 42 vai 44 ir ļoti īsi un uzskatāmi izpildei.

надо уменьшить 41 и 52 на сумму аванса

42 noteikumi par PVN deklarācijas aizpildīšanu lasu jau kartējo raizi, bet nu nevaru saprast par tiem avansiem

Попробуйте 5720 разделить на субсчета, и всё встанет на места.

01.Norēķini par PVN (18%)

02.

0x.Norēķini par PVN no saņemtajiem avansiem

0x.PVNno ES dalîbvalstīm saņemtās preces (18%)

Lulasevi

сообщений: 30 09.10.2008 15:25

надо уменьшить 41 и 52 на сумму аванса

Я в прошлом году так сделала и теперь мне звонят с ВИД-а и говорят "gada pārskatā norādītā apgrozījums vērtība nesakrīt ar PVN deklarācijas uzrādīto kopējo darījumu vērtību" аванс в 2006 году, а зачёт в 2007

Ar ko tas viss beidzās?

VIDam taču ir iespējams paskaidrot.

Bet tāpēc jau nav kaut kas nepareizi jāgrāmato vai nepareizas summas jāiekļauj deklarācijās.

Nezinu, kā tie grāmatveži, kuri vienu un to pašu darījumu n reizes pārgrāmato no konta uz kontu, bet es personīgi PVN deklarācijās darījumu summas uzskaitu tikai vienu reizi - tajā taksācijas periodā, kurā ir jāaprēķina un jāmaksā nodoklis.

Kad saņemu avansu - avansa summu, kad tiek izsniegts galīgais rēķins - tikai starpību.

Un ne reizi VID nav prasījis nekādus paskaidrojumus.

Ну, вроде, авансы они прибавляют. Посмотрите, что у вас стоит в прочих доходах хозяйтвенной деятельности.

авансы они прибавляют

Kas kam ko прибавляют!?!

Налоговая сравнивает суммы, указанные в ПЗА и в ПВН декларациях за год. Расчет простой- 2 строки из ПЗА+ авансы по балансу на конец года- авансы на начало года, эта сумма должна совпасть с тем, что указана в нетто обороте+ прочие доходы хозяйственной деятельности. Если сумма в ПВД декларациях меньше, просят объяснить.

Paskaidrojiet - kur ir problēma?

Man arī vienreiz VID uzdeva jautājumu - kāpēc samazinājās peļņa?

Pieklājīgi palūdzu, lai vispirms izlasa paskaidrojumu pie Gada pārskata, sadaļu "Atalgojums".

Kad izlasīja, vairāk jautājumu nebija.

Arī VID ne jau visi saprot paši, ko jautā.

Дело в том, что в ПВН декл. я уменьшила 41 и 52 графу на сумму аванса и теперь в годовом отчёте больше, чем по ПВН декл.Запуталась совсем

1) Получили аванс

D2620 K 5210  100

D2620 K 5721   18 

2) Выписали счёт

D2310 K6110 100

D2310 K5721 18

3) Зачёт аванса

D2310 K5210  -100

D2310 K5721   -18

 

5210 включить в декларацию также как и 6110

В результате в декларации по 2) и 3) будет 6110+5210=100-100=0 и 5721+5721=18-18=0

"и теперь в годовом отчёте больше, чем по ПВН декл" - почему?

А как может совпадать сумма нетто-оборота с декларациями НДС??

Хотя, все же надо сказать, что обычно в декларациях сумма сделок, облагаемых НДС больше, чем в ПЗА. А у вас наоборот?? Ну, незнаю..

Sagatavojiet detalizētu pārskatu par visu gadu pa mēnešiem un iesniedziet VID kopā ar paskaidrojumu.

Kāpēc bija jāaiztiek 41. un 52.ailes to es gan nesaprotu. Darījums taksācijas periodā vai nu ir vai arī tā nav. Kas tur būtu samazināms vai palielināms?

Сумма нетто по сделке в приведённом примере точно такая же, как и облагаемая сумма в ПВН декларации.

1) Получили аванс

D2620 K 5210 100

D2620 K 5721 18

2) Выписали счёт

D2310 K6110 100

D2310 K5721 18

3) Зачёт аванса

D2310 K5210 -100

D2310 K5721 -18

5210 включить в декларацию также как и 6110

В результате в декларации по 2) и 3) будет 6110+5210=100-100=0 и 5721+5721=18-18=0

Да это всё замечательно если в одном году и аванс и услуга, а вот если в разных то - ерунда получается

Буду писать большую обьяснительную..попробую обьяснится

Совсем заблудилась в трёх соснах -

Получили авнс - январь

Оказали услугу - сентябрь

где ж в разных периодах?