Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
помогите, торможу-возврат К списку тем
помогите, торможу-возврат
Ситуация такова,
1)был получен аванс
В2620 К5212=118
Д5212 К 5721=18
2)ПОТОМ отгурзка оп накладной
Д5212 К 6110=100
3)СЕЙЧАС НАМ КЛИЕНТЫ ВОзвратили ппр на 118 лат
Д6110 К ?=100
Д5721 К?
и я им должна вернуть деньги
томожу с проводками по 3 пункту
Помогите пожалуйста
Ответы (82)
Ясно, те Д2110 К 7110= ТА СУММА, что ставила в списание под этот заказ (д 7110 к 2110)
спасибо:-|
Последний раз сажите пожалуйста, праивльные ли проводки:
1) Получен аванс
Д2620 К5212=118
д5212 К5721=18 учтен пвн
2)отгрузка по ППР
Д2310 К6110=100
Д2310 К5721=18
Д5212 К2310=118 зачет аванса
Д5721 К5212=18 pvn atjaunosana
по этому пункту в декларации пвн ничего не надо ставить не куда, правильно?
3) возврат от клиентов
Д6110 К2310=100
Д5721 К2310=18
Д2110 К7110=сумма материалов, затраченная на заказ~30Ls
4) когда переплавим возвращенное изделие
Д 2110 К2110=сумма материалов, затраченная на заказ
~30Ls
5) мы им деньги
Д2310 К2620=118
Скажите пожалуйста, все правильно?
спасибо
Подскажите пожалуйста, мне это очень важно
4. Saņemot atlīdzību par precēm vai pakalpojumiem avansā, izrakstītajā nodokļa rēķinā aprēķinātais nodoklis maksājams budžetā tajā taksācijas periodā, kad saņemts avanss:
4.1. avansa saņēmējs – preču piegādātājs (pakalpojumu sniedzējs) – par avansa maksājumu izrakstītajā nodokļa rēķinā aprēķināto PVN uzskaita:
D “Nauda”
K “No pircējiem saņemtie avansi”
K “Norēķini par pievienotās vērtības nodokli”;
4.2. piegādājot preces vai sniedzot pakalpojumus, par kuriem saņemts avanss saskaņā ar rēķinu, avansa saņēmējs – preču piegādātājs vai pakalpojumu sniedzējs – izrakstītajā nodokļa rēķinā aprēķināto PVN uzskaita:
D “Pircēju un pasūtītāju parādi”
K “Saimnieciskās darbības ieņēmumi”
K “Norēķini par pievienotās vērtības nodokli”.
Vienlaikus uzskaita saņemtā avansa izlietojumu un pārgrāmato iepriekš konta “Norēķini par pievienotās vērtības nodokli” kredītā uzskaitīto PVN:
D “No pircējiem saņemtie avansi”
D “Norēķini par pievienotās vērtības nodokli”
K “Pircēju un pasūtītāju parādi”.
1.piemērs
Preču piegādātājs A (apliekamā persona) saskaņā ar noslēgto līgumu izraksta pircējam B (apliekamajai personai) nodokļa rēķinu par avansa maksājumu, kurā uzrāda preču vērtību Ls 1 000, PVN likmi 18 %, aprēķināto nodokli Ls 180, kopā Ls 1 180.
Preču pircējs B (avansa maksātājs) saskaņā ar noslēgto līgumu un nodokļa rēķinu par avansa maksājumu pārskaita preču piegādātājam A (avansa saņēmējam) avansu Ls 1 180.
Preču piegādātājs A (avansa saņēmējs) nosūta preces ar preču pavaddokumentu preču pircējam B (avansa maksātājam) un izraksta nodokļa rēķinu, kurā uzrāda piegādāto preču vērtību Ls 1 000, PVN likmi 18 %, aprēķināto nodokli Ls 180, kopā Ls 1 180.
Preču pircējs B (avansa maksātājs) grāmatvedībā lieto krājumu uzskaites periodiskās inventarizācijas metodi.
Preču piegādātājs A (avansa saņēmējs) grāmatvedībā minēto darījumu uzrāda šādi (Ls):
1) saņem avansu un iegrāmato izrakstītajā nodokļa rēķinā par avansa maksājumu aprēķināto PVN:
D “Nauda” 1 180
K “No pircējiem saņemtie avansi” 1 000
K “Norēķini par pievienotās vērtības nodokli” 180;
2) nosūta preces un izraksta nodokļa rēķinu:
D “Pircēju un pasūtītāju parādi” 1 180
K “Saimnieciskās darbības ieņēmumi” 1 000
K “Norēķini par pievienotās vērtības nodokli” 180;
3) vienlaikus uzskaita saņemtā avansa izlietojumu un pārgrāmato iepriekš uzskaitīto PVN:
D “No pircējiem saņemtie avansi” 1 000
D “Norēķini par pievienotās vērtības nodokli” 180
K “Pircēju un pasūtītāju parādi” 1 180.
Инна, извините,я совсем в ауте, у меня не правильные проводки?
я не совсем поняла:-(
1) Получен аванс
Д2620 К5212=118
д5212 К5721=18 учтен пвн
2)отгрузка по ППР
Д2310 К6110=100
Д2310 К5721=18
Д5212 К2310=118 зачет аванса
Д5721 К5212=18 pvn atjaunosana
по этому пункту в декларации пвн ничего не надо ставить не куда, правильно?
Правильно
3) возврат от клиентов
Д6110 К2310=100
Д5721 К2310=18
правильно
Д2110 К7110=сумма материалов, затраченная на заказ~30Ls - это при возврате, а где при изготовлении?
) когда переплавим возвращенное изделие
Д 2110 К2110=сумма материалов, затраченная на заказ
~30Ls
это не поняла
Вы в бухгалтерии по каждому конкретному изделию материалы списываете?
5) мы им деньги
Д2310 К2620=118
правильно
Ин, так почитай первую страницу.
Нет, спасибо. Я думала, что в посте Neznajka_2007
сообщений: 73 11.11.2008 10:33 окончательный и обобщенный вариант.
Инна, да это был обобщенный вариант,
я лишь действительно не указала проводку, когда отгрузка была , списаныматериалы под это изделие
Д7110 К 2110=30ЛАТ
те вот это все правильно
) Получен аванс
Д2620 К5212=118
д5212 К5721=18 учтен пвн
2)отгрузка по ППР
Д2310 К6110=100
Д2310 К5721=18
Д5212 К2310=118 зачет аванса
Д5721 К5212=18 pvn atjaunosana
по этому пункту в декларации пвн ничего не надо ставить не куда, правильно?
Д7110 К2110=30ЛАТ
3) возврат от клиентов
Д6110 К2310=100
Д5721 К2310=18
Д2110 К7110=сумма материалов, затраченная на заказ~30Ls
4) когда переплавим возвращенное изделие
Д 2110 К2110=сумма материалов, затраченная на заказ
~30Ls
5) мы им деньги
Д2310 К2620=118
А про материалы, у меня так :
материалы висят на 2110, делается заказ (изделие), под него списываются материалы Д7110 К2110
А сейчас вот возврат изделия, а мы его потом переплавим и бедт другое изделие и все, будет висеть на складе за ненадобностью пока
Закрыть
Краткое описание нарушения
