Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Avansa rēķini un grāmatojumi К списку тем
Avansa rēķini un grāmatojumi
Tiek noslēgts līgums par pakalpojumu, kurā ir atrunāts avansa maksājums un gala norēķins. Tiek izrakstīts rēķins ar tekstu "Avansa maksājums saskaņā ar tādu un tādu līgumu". Tiek saņemts šis avanss. Veicam pasūtījumu un izrakstam gala rēķinu par atlikušo summu.
Kas te notiek ar grāmatojumiem? Vai to pirmo rēķinu drīkst grāmatot LVL D2310 K6110; 5721?
Ответы (16)
1. Д 2620 К 5210 100 получили аванс
Д 5721 К 2312 18 ПВН в предналог
2. Д 2310 К 6110
Д 2310 К 5721 выписали счет
3. Д 5210 К 2310 100 зачли аванс
Д 2312 К 5721 18
Проводки правильные, а вот суммы нет. в 1) 118 получен аванс
в 3) 118 зачли аванс
Aleksja
сообщений: 6359 20.12.2008 01:00
1. Д 2620 К 5210 100 получили аванс
Д 5721 К 2312 18 ПВН в предналог
2. Д 2310 К 6110
Д 2310 К 5721 выписали счет
3. Д 5210 К 2310 100 зачли аванс
Д 2312 К 5721 18
==========
Все с точность до наоборот
Ночь, однако
1. Д 2620 К 5210 118 получили аванс
Д 5720 К 5721 18 ПВН начислен
2. Д 2310 К 6110
Д 2310 К 5721 выписали счет
3. Д 5210 К 2310 118 зачли аванс
Д 5721 К 5210 18
Bet man nesanāk šos grāmatojumus piemērot manis aprakstītajam gadījumam.
Tātad - kopējā darījuma summa, pieņemsim ir 100 LVL.
Pirmo rēķinu es izrakstu kā avansu par summu 50 LVL. Ja grāmatoju tikai saņemto avansu => 42,37 LVL D2620 K5210
7,63 LVL D2620 K5721 18% , tad tālāk nezinu, ko darīt, jo nākamais rēķins jau tiek rakstīts pēc pasūtījuma pabeigšanas par atlikušo līguma summu 50 LVL =>
42,37 LVL D2310 K6110
7,63 LVL D2310 K5721 18%
Par konkrēto darījumu man ir tikai divi šie rēķini.
Методичка по ПВН. Очень извиняюсь за бестактный ответ.
Iluka - Jūs kaut ko nesaprotat pašā pamatā.
""Veicam pasūtījumu un izrakstam gala rēķinu par atlikušo summu."" - nevis izrakstām par atlikušo summu, bet< veicot pašu pakalpojumu, izrakstām rēķinu par visu veiktā pakalpojuma summu un grāmatojam visu summu. Avansa rēķins vispār nav jāgrāmato, jāgrāmato tikai samaksa pie bankas par saņemto avansu.
""Vai to pirmo rēķinu drīkst grāmatot LVL D2310 K6110; 5721?""- nē, nedrīkst, grāmatojums būs pie bankas D2620 K5210(avansa norēķini)K5721.
""Par konkrēto darījumu man ir tikai divi šie rēķini.""- vienam vajadzētu būt avansa rēķinam- par 50 latiem, kurš nekur nav jāgrāmato, bet otram jābūt rēķinam par visu darījumu kopā.Un Šajā kopējā rēķinā tad arī būs šie Aleksjas grāmatojumi. Tāpēc Jums nekas nesanāk ar Aleksju.
Lai veicas!
Un tas pilnai skaidrībai.Ja ne šorhttp://www.vid.gov.lv/dokumenti/tiesibu_akti/metodiskie%20materiāli/met_pvn_avanss.doceiz, tad kādreiz noderēs:
Es pilnībā saprotu, kā IR JĀBŪT, bet ir tā kā es rakstu - esmu fakta priekšā, tāpēc arī te lauzu galvu kā to visu tagad sakārtot.
Nu tad jau nekas cits neatliek, kā grāmatot Jūsu variantā katru rēķinu, ja tur nekas nav maināms.Ļoti vienkārši, bet nepareizi. Bet, kā no avansa reķina (uzrakstīta ar tādu tekstu) to pārvērst rēķinā, nu tas var notikt tikai kā Ziemassvētku brīnums!
Es vienkārši sapratu, ka situāciju vēl var manīt un grāmatot pareizi, un tāpēc ir tāds jautājums. PVN tas nemainīs, vienalga, lai arī dažādos mēnešos tas noticis.
Tagad Jums ir viss, lai sakārtotu un nevajag galvu lauzīt nepareizā virzienā.
Ну, если по этой конкретной сделке только эти два счета, значит надо затребовать второй счет на полную сумму. Или оформить акт приема-сдачи со всеми реквизитами налогового счета. На основании чего проводить авансовый платеж на 6?
Vēl jau arī šos abus var uzskatīt par avansa rēķiniem un nekur negrāmatot, izlabot grāmatojumus pie bankas un izrakstīt nodokļu rēķinu un to arī iegrāmatot.Nu jā, mēs jau nezinām, kad tā avansu un galīgā apmaksa notika, lai tik vēlu varbūt izrakstītu patieso rēķinu uz pieņemšanas-nodošanas akta pamata.Untad pareizi slēgt avansa apmaksu.
Man nav vairāk variantu.
Kel - un te jau nekas nevajag ""надо затребовать "", jo Ilkukai pašai tas ir jādara, jo viņi sniedz pakalpojumus.
Vijoliite, ну прочитала невнимательно вопрос. Если услугу оказывают они, вообще не понимаю в чем проблема? Зачем она выписывает на gala rēķinu par atlikušo summu?
Iluka, предположим договор на 150 (127,12 + PVN 22.88), аванс 100 (84,75+PVN 15,25)получили аванс (авансовый счет, который отправили, не проводите, а только по оплате)Д 262 К 521.0 100; Д 521.1 К 572 15,25. По выполнению выставляете счет, указывая оплату аванса: Д 231 К 611 127,12; Д 231 К 521 -100,00 ; Д231 К 5211 15,25; Д 231 К 572 7,63
Paldies Vijolītei. Vienīgā skaidrā atbilde. Citas īsti nesaprotu.Cikzinu, avansa rēķinu negrāmato, kamēr nav nauda ienākusi kontā. Un kad ienāk, tad tak skaidrs
D2620 K5210 un protams PVN
D2620 K5721.
Šķiet tā. Un kad izraksta rēķinu par izpildītu darbu, tad viss kā parasti. Šeit vienīgi jābaidās, PVN neiegrāmatot pilnu summu otrreiz.
Saņemts avanss - 118 ls:
D-banka, K-avanss 100
D-banka, K-PVN 18 (18%)
Rēķins:
sniegts pakalpojums D-debitors, K-ieņēmumi 150 (kopējā pakalp.summa)
saņemts avanss D-avanss, K-debitors 100 (bez PVN)
PVN D-debitors, K-PVN 11 (22%) - no starpības 150-100
Debitoru parāds (150-100)=50+PVN 11=61
Dzēsts saņemtais avanss 100 (bez PVN, jo PVn nomaksāts valstij))
Закрыть
Краткое описание нарушения
