Взаимозачет в счет аренды

Подскажите,как провести,первый раз сталкиваюсь. Договорились с арендодателем,что несколько месяцев будем работать без арендной платы,за это мы отдаем свои оборотные средства(оборудование кафе).У нас есть:согласованный список ОС на сумму 4000 лс плюс ПВН от 15 декабря, арен.плата за месяц 500лс плюс ПВН,первый счет за декабрь 590лс( работаем с декабря).Вопросы:

1.Надо ли мне сразу снять с учета ОС в декабре? ППР от нас? Если есть разница в стоимости ОС-делать переоценку или просто доход?

2.Как учесть ПВН ?

1) Продажа основных средств, конечно, по накладной (пр.1038)

2) Счета на аренду

3) Взаимозаче

Продажа ОС

1. накопленный износ 1290/1230

2. продажа 2310/65..,5721

3. остаточная стоимость 65../1230

Расчитываете фин.износ до дня списания (в соответствии с методикой Вашего предприятия и 7 ЛСФО). В налоговом учете, в соответствии с 13 ст. Закона о ПНП, из остаточной стоимости категории отнимаете остаточную стоимость, взятую из фин.учета. Если стоимость категории получается со знаком "-", то на этот "-" увеличиваете облагаемый доход.

В П/У доходы и расходы от продажи ОС сворачиваем .

(Рыночная – продажная) облагается НДС и восстанавливается в ПНПд. (Требует уточнения)

6) если остаточная стоимость основных средств соответствующей категории после отчисления износа в конце периода таксации не превышает 50 латов или в соответствующей категории больше нет ни одного основного средства, остаточная стоимость категории списывается на расходы хозяйственной деятельности года таксации;

(пункт 6 частично изменен Законом ЛР от 09.11.2005)

Ясно. Все надо сделать декабрем? Я им отписываю ППР на ОС 4720 с ПВН, это идет долгом, а потом по выставленным мне счетам каждый месяц делаем взаимозачет?

И еще вопросик, если фирма несколько месяцев не работала в 2008, износ в эти месяца не начислять?