Кому однозначно. а кому вовсе нет.

Ой, запутала я Вас с этими условными суммами...

Так, заново:

1. Получаем товар и правом на предналог НЕ пользуемся

Дт 2130 Кт 5310 300,00

Дт 2391 Кт 5310 63,00. Всего 363,00

2. Оплачиваем ЧАСТЬ накладной

Дт 5310 Кт 2620 242,00 и одновременно используем право на предналог

Дт 5721 Кт 2391 42,00 - 62 строка декларации

3. Возвращаем НЕоплаченный товар

Дт 5310 Кт 2130 100,00

Дт 5310 Кт 5721 21,00 - 57 строка декларации

и пользуемся правом на предналог

Дт 5721 Кт 2391 21,00 - 62 строка декларации

Получается, что мы используем полное право на предналог ( 42,00+21,00=63,00) и возвращаем в бюджет 21,00.

Правильно?

все хорошо теперь.:-)

А у вас приход-возврат в одном м-це или в разных?

Инна, это условная ситуация. Я просто хотела понять, как надо поступать в таком случае.Я знаю, что если возврат товара этого месяца, то просто уменьшаем 52 строку декларации.:-D

Просто тогда в чем смысл ставить и в 52 и в 57 одновременно:-x

Просто тогда в чем смысл ставить и в 52 и в 57 одновременно

----------------------------------------------------

Вы меня сейчас неправильно поняли. Этот пример был на приход - возврат разных месяцев. А если бы возврат был в том же месяце, что и приход, то по-другому.

Я знаю, что если возврат товара этого месяца, то просто уменьшаем 52 строку декларации.

------------------------

Уже ерунду написала .

Просто тогда в чем смысл ставить и в 52 и в 57 одновременно

----------------------------------------------------

Вы меня сейчас неправильно поняли. Этот пример был на приход - возврат разных месяцев. А если бы возврат был в том же месяце, что и приход, то по-другому.

я вас поняла, но налог и предналог возник в один миг, при возврате?

Получается, что да.

Делайте как написали вверху этой страницы, хуже. по-любому не будет. Хоть и смысла мало.

Спасибо огромное!!!!!:-)

Мысль, конечно, интересная.

Но в коррекцию ставится только ранее учтенный, неважно оплаченный или нет, предналог, как с этим быть? Нет предналога-нет коррекции. А если в одном месяце и предналог и кредитный счет, то в приложении НДС эти суммы не указываются. Об этом же однозначно сказано вроде.

Ир, с одной стороны так, с другой стороны имеются счета с НДС, а он нигде по декларации не проходит, тоже как-то странно. Если бы накладная и кредитный счет были одним месяцем, то, естественно и показывать нечего, а если разными? Не знаю, одним словом, как корректнее делать.

Ļoti žēl, ka grāmatvedis neprot izskaidrot šefam PVN vešanas būtību.Tad arī pūderē smadzenes sev un citiem.

А если, допустим, налог нельзя в предналог поставить, на чеке не хватает реквизитов, товар возвращается в магазин, НДС тоже в коррекцию ставить и платить в бюджет?

Ириш, это уже смотря по какому доку этот товар будет возвращён в магазин обратно, если по налоговому счёту, то да.

Ирисс, вам тоже в законе не все однозначно написали?LOL

Japaina

сообщений: 256 12.03.2009 21:00

Ļoti žēl, ka grāmatvedis neprot izskaidrot šefam PVN vešanas būtību.Tad arī pūderē smadzenes sev un citiem.

----------------------------------------------------

Ну, не хочет он второй раз оказаться в той же ситуации. Подскажите тогда, как сделать, чтобы и овцы были целы, и волки сыты.

Написать письмо в СГД.:-D

Их ответ я уже предполагаю - не пудрить мозги

В данной ситуации хуже сначала только начальнику, хотя в конечном итоге он может быть и прав.Ведь при закрытии фирмы полезут возвраты и, соответственно, ПВН в бюджет.Его логику понять можно: лучше платить по мере реализации.