Priekšapmaksa

Saņēmām faktūrrēķinu priekšapmaksai, vēlāk notika piegāde+PPR. Vai es grāmatoju pareizi? Man nezin kāpēc šķiet, ka trūkst viegs grāmatojums...bet varbūt tikai šķiet:-) Palīdziet, lūdzu!

Saņemta faktūra:

K 2620

D 2190

D 5721

Saņemta PPR un prece:

D 1230

D 57211 (PVN no avansa)

K 5310

Norēķins ar piegādātāju:

D 5310

K 2190

K 57211

Man pietrūkst tas moments, ka 5721 sasaistās ar 5310. Sakiet, vai es murgoju vai nepareizi daru?

ir ok!!!

Priekšnodoklī šī PVN summa tā arī ieskaitās no 57211, vai ne?

Metodiskie materiāli par pievienotās vērtības nodokļa aprēķināšanas un uzskaites kārtību avansa maksājumiem

http://www.vid.gov.lv/default.aspx?tabid=8&id=177&hl=1&oid=9345&otype=17