Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Как правильно оформить реализацию? К списку тем
Как правильно оформить реализацию?
Ситуация такая, в феврале с клиентом заключили договор на установку оборудования. По договору они заплатили предоплату 50% на основании выписанного Счет-фактуры, через 2 месяца мы выписали еще один Счет-фактуры на оставщуюся сумму. Работа была закончена два дня спустя после последней оплаты и был составлен Акт приемо-передаточный. Когда были получены деньги в банк я сделал проводку Д2620 К5210. Когда пришли оставшиеся деньги, сделал такую же проводку. Вопрос следующий: Могули я на основании всех этих документов оформить реализацию и удержать НДС? Или обязательно нужно выписывать PPR?
Помогите разобраться. Спасибо.
Ответы (9)
Если передаете оборудование, то надо выписать PPR. Все-таки товарно-материальная ценность. Стоимость монтажа можно включить в стоимость оборудования, а можно выписать отдельный счет.
А как же быть с НДС? Надо было его показывать в декларации за февраль?
Насколько я понимаю, деньги приходили Вам в виде авансовых платежей. Надо было показывать в декларации в том месяце, в котором пришел авансовый платеж.
а как я могу показать если не было реализации?
или надо было указать в 8 строке расчитанный НДС, а в первой и во второй kopēja darījumu vērtība и ar PVN 18% likmi apliek.dar указать реализацию вместе с суммой аванса?
В ПВН декларации отражаются не авансы или реализация, а ОБЛАГАЕМЫЕ СДЕЛКИ и, соответственно ПВН с них. Получили аванс - заплатили с него ПВН. Да, реализацию + сумма аванса(без ПВН).
Большое спасибо! Буду исправлять.
Не ошибитесь с декларацией при реализации. В том месяце, когда была реализация, в декларацию идет не вся сумма, а за вычетом аванса.
Почитайте методичку по PVN. Там подробно расписано, как отражаются авансы.
Да, очень правильно, надо будет очень внимательно смотреть, что уже "ушло" в декларацию в прошлых месяцах.
Я как раз об этом думал. Спасибо за совет.
Закрыть
Краткое описание нарушения
