Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
НДС; особый налоговый режим в сделках импорта К списку тем
НДС; особый налоговый режим в сделках импорта
Всем доброго дня ! Вопрос по особому налоговому режиму в сделках импорта товаров.
Имеется в виду,что в предналог отправляется рассчитанный по таможенной декларации налог, а сам налог уплачиваются по мере реализации товаров ( при наличии соответствующего разрешения,конечно).Верно? Подскажите, пожалуйста.
Ответы (76)
По поводу особого режима. Что то я туплю сегодня с утра. Вернее я наверное уже обчиталась нормативки.
Особый режим - реверс - 52/61 - показываем в приложении 1. Но если сумма налога попадает в 52, то получается что 3 приложение не идет с декларацией. Почитала нотейкуми, и зависла окончательно.
19. PVN 1 pārskata III daļā atsevišķi norāda katru attaisnojuma dokumentu, uz kura pamata ir veikti darījumi – piegādātas preces un sniegti pakalpojumi (piemēram, nodokļa rēķinu, kases čeku, kvīti vai bezskaidras naudas maksājuma dokumentu, muitas deklarāciju) un kurā norādītā preču un pakalpojumu kopējā vērtība bez nodokļa ir 1 000 latu vai vairāk.
Что получается особый режим импорта в двух приложениях показывать? Или муйтас декларация в данном приложении это экспортная?
Именно так: Особый режим - реверс - 52/61; 61 - предналог показываем в приложении 1, а начисленная сумма налога попадает в 52, и не отражается в 3 приложении, то есть 3 приложение не идет с декларацией.
Добрый день!
Первый раз имею дело с особым режимом, поэтому хочу уточнить кое что.
Получено разрешение. Получили товар из Китая. Таможня насчитала ПВН 410 лс. Правильно ли я понимаю, что эти 410 лс нужно указать в пвн декларации 52/61 + 2 приложения, как написано выше, в том месяце, когда мы купили этот товар? Например, в сентябре. А если мы часть товара реализовали в октябре в Латвии, то этот ПВН идёт просто в 41 строку и платится на общих основаниях. По факту реализации, это да.
Да, указывается в 52 и 61 строках, и в PVN1 1части (как предналог).
А при продаже, естественно, все как обычно.
Подниму темку, а с ЕДСом все в порядке?
Не могу сдать декларацию как раз из-за этого реверса. 52/61 - ругается как извозчик, что "...52 rindā norādītā vērtība neatbilst aprēķinātajai pēc formulas 41 x 21% (ja rezultāts mazāks par 0, tad 0), jābūt "14562,83"..."
И все...:-( не сохраняет отчет, хоть ты тресни.
У когото было похожее?
Все правильно пишет. А какая связь между реверсом и 52/61?
А, не прочитала название темы. Вы про особый режим.
Не знаю, у меня тоже предупреждает, что не соответствует, но сохраняет и отправляется отчет без проблем.
и у меня... и предупреждает, и сохраняет, и отправляет... давайте возрадуемся!:-D
А то что в статусе пишет "ненотейктс" не обращать внимания? Подписываю и отправляю не я. Этой чести удостоен "САМ".
Вот я заранее и волнуюсь. А то прибежит с квадратными глазами
Спасибо, успокоили. Засим можно и покурить сходить.
А вот с таким статусом вряд ли даст отправить, может, еще в чем-то проблема?
Все проверила - 52 графа закрашена желтым, считается автоматом 21 от 41 графы, в 61 ставлю налог по импорту и вручную исправляю 52, после этого начинает ругаться и аллес...
Ужеи письмо им написала - молчат партизаны.
Закрыть
Краткое описание нарушения
