Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Контировка
Подскажите пожалуйста как правильно проконтировать авансовый платёж.Заплатили аванс 500 лат.
Д2190 К2620 500,00
а что делать с ПВН,если сразу выделить по банку,то на остатке 2190 получится уменьшенная сумма аванса,а если нет,то что будет по кредиту? Д5721 К****?Кто как делает?
Ответы (7)
Обычно делают так, как написано в методичке по PVN
Д2190 К2620
Д5721 К2620
На остатке 2190 получится уменьшенная сумма аванса. Когда получите товар сделаете проводки
Д7... К5310
Д5721 К5310
Д2190 К5721
Д5310 К2190
Да ,но это мне как раз и не нравится,что на 2190 не будет реального остатка,пыталась задействовать какой-нибудь другой счёт,но тоже получалось не очень красиво,думала может подскажете что-нибудь.Спасибо.
А реального остатка там и не должно быть. Вы же активов в обмен на уплаченный аванс получите без стоимости НДС. А уплаченный НДС вы из бюджета вернете или уменьшите свой долг перед бюджетом.
Если очень хочется иметь реальную сумму, заведите какой-нибудь "паразитный" счет в пассиве или контративный типа 2190.1. Только не запутайтесь потом и не забудьте для баланса вычесть его из суммы авансов.
Es daru tā: samaksāts avansā
D 2190 K 2620
D 5721 K 2190
Saņemu PPR:
D 7110 K 5310
D 2312 K 5310
Dzēsts avanss:
D 2190 K 5721
D 5310 K 2190
D 5721 K 296,22
Es daru tā: samaksāts avansā
D 2190 K 2620
D 5721 K 2190
Saņemu PPR:
D 7110 K 5310
D 2312 K 5310
Dzēsts avanss:
D 2190 K 5721
D 5310 K 2190
D 5721 K 2312 Sorry, iepriekš maza kļūdiņa
Я делаю так
Д2190 К 2620
Д 5721 К 2190
Д 7110 К 5310
Д5721 К 5310
Д5310 К 2190
Д 2190 К 5721
Закрыть
Краткое описание нарушения
