Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
НДС ( счет по полученой услуге) К списку тем
НДС ( счет по полученой услуге)
Получила счет из Литвы (услуга ремонт станка) на нашей территории!
Одно знаю точно: место оказания услуги в моём случае - по месту получателя услуги, т.е Латвийской фирмы.
ст,4,1
А вот , реверс мне теперь( с января) или налог реально уплатить( 21%), пока не знаю.
Вразумите, дорогие коллеги!
Ответы (17)
реверс 50-55-64 стр.декларации
http://www.***censored***/ru/publications/item/41
вопрос закрыт)))
сегодня, на семинаре, вразумили:
всё же, в данной ситуации, я (Латвийская фирма, налогоплательщик)действительно должна начислить и уплатить НДС.
Так как сама услуга оказана по месту получателя услуги, хоть и оказывала услугу Литовская компания.
Это и есть новшество!
В самом счете( литовском)в строке, где должен быть НДС, написано " нет объекта для начисления" - второе новшество для Латвии.
У услуг, оказанных нерезидентам, осталась ставка 21% или "нет объекта для начисления".
0% - только для товарных поставок! К счетам по услугам он не выставляется вообще( с 1 января 2010)
Начислить и уплатить.
----
А шо с предналогом?
А если у услуги "нет объекта для начисления" , то и в декларации не указывать?
Нет, на самом деле, что с предналогом-то?
Я так поняла, что счет без объекта начисления НДС,и НДС надо начислить и реверснуть.
" нет объекта для начисления" это кто такое сказал?
А куда он делся то, этот объект? То, что стрелки на его оплату переводятся на другого плательщика,с указанием основания, статьи и прочих атрибутов закона, ещё не означает пропажу объекта.
А реверс, как он был, так и остался.
Это ,наверное, литовцы так решили, что нет объекта для начисления!8-)
208!!! ну кончайте меня запутывать
почему это 0% только для товарных поставок?
" нет объекта для начисления" - нововведение в Латвии, в Литве и Эстонии это уже давно!
и касаемо это только услуг)) и услуг с 3-ми странами и странами ЕС
Andlivik
ДА, вероятно ваша версия более правильная( реверснуть придётся)
Главный принцип, чтоб в одной из стран НДС в счетах был( по умолчанию, обе стороны налогооблагаемые) И если у одной стороны он как "нет объекта для начичления", то, вторая сторона - должна его отразить обязательно)
так что пишем в счете за трансп.услуги литовцам 0% или "нет объекта"?
Введена новая строка декларации 48.2
Это связано с тем , что отменен пункт 3, части 1 статьи 7 закона ,где было отмечено, что к услугам ,местом оказания которых не является внутренняя территория применялась ставка налога 0%.
Теперь, Латвийская фирма за услуги, предоставленные лицам других стран, выставляет счет без НДС и отражает эту сделку в декларации PVN 2.
Смотри правила Кабинета министров № 1640 от 22.12.2009 и декларацию с приложениями в разделе правила
208, всё очень замечательно, я рада за Вас, что Вы прослушали семинары, но ооочень прошу, не торопитесь всё отменять, даже если об этом и сказали Вами уважаемые люди:-) Или по крайней мере, не убеждать в этом нас:-) Удачи!
Tt7
да будь моя воля, я б много чего отменила в нашем славном законодательстве...
а так, только помечтать и остаётся !
и вам - всех благ!
Закрыть
Краткое описание нарушения
