Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
avanss ES piegādātājam
Viecam daļēju priekšapmaksu ES piegādātājiem jūnijā (pēc faktūrrēķina), preci un invoisu saņemsim jūlija.
Biju saprAtusi, ka ja ES piegādātājiem tiek veikts avanss - tad saskaņā ar PVN 8.p.1.1
iegāde ir notikusi un jārēķina PVN.
Kad nedēļu atpakaļ šo jautājumu rakstiki pārvaicāju VID, tad tā arī atbildēja- par avansa daļu rēķiniet PVN jūnijā, par atlikušo daļu jūlijā.
Vakar zvanīju vēlreiz uzzināt , kas tad ir jāraksta PVN1 pielikumā - vai tas būtu tas faktūrrēķina numurs (kurš man ir pat ar maija datumu).
Tagad VID saka , ka varot arī izvēlēties, ja ir samaksa veikta avansā, tad PVN varu rēķināt arī tad , kad saņemts invoiss un prece.
Kā tad īsti ir? Kā darītu Jūs?
Ответы (1)
Я бы делала, как в письме написано. А то реверс вещь коварная еще со времен, когда делали его на всякие консультационные услуги из-за границы.
Начислять НДС к уплате надо по факту совершения сделки независимо от наличия документа и правильности его оформления.
А вот предналог вычитать - это на ваше усмотрение. Поэтому при желании можно прицепиться, что налог не начислен, хотя должен был. Со всеми вытекающими последствиями.
А СГД сейчас трактует "или" для уплаты налога не как любой момент на выбор, а тот, который наступил первым.
Закрыть
Краткое описание нарушения
