Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Докажите обратное
Латвийское предприятие закупает товар в Литве и продает в третьи страны. На территорию Латвии товар не поступает.
В НДС Декларациии сделка не отражается, т.к. считается не облагаемой.
Как налоговая инспекция может насчитать 21% налог НДС?
По какому закону?
Ответы (38)
А что, насчитала? Тогда в акте и ссылки должны быть на закон.
По закону о ПВН.Если вы произвели закупку в Литве с 0%, то логично предположить, что теперь ПВН перешёл в Латвию.Значит, вы должны показать закупку в ЕС и начислить 21%.В нашем законе о ПВН экспорт- это вывоз с внутренней территории в 3-и страны.Вы из Латвии ничего не вывозили.Экспорт пошел из ЕС.По нашему закону 0% применить не можете, следовательно, сделка не облагаемая, а ПВН в предналог можно поставить только за то, что обеспечивает вам облагаемые сделки.Тут либо платить ПВН в Литве, либо экспортировать из Латвии. Можете, конечно, пошерстить регулы, вдруг, чего найдете. Наверное, правильно в этой ситуации было бы заплатить литовский ПВН, а потом просить его вернуть у Литвы, приложив свои декларации на вывоз.
Ну, или регистрироваться там плательщиком ПВН.
В НДС Декларациии сделка не отражается, т.к. считается не облагаемой.
А с чего это она вдруг стала необлагаемой? Самая настоящая облагаемая, 0% при чём, в треугольнике получается два нуля и реверс у конечного получателя.
В НДС Декларациии отражаются только сделки, произошедшие на территории Латвии, как сказали в налоговой консультации. Но и ссылаются на Инкотермс и Директиву ЕС. Где там что искать?
В НДС Декларациии отражаются только сделки, произошедшие на территории Латвии, как сказали в налоговой консультации.
Следующий раз, когда пойдёте к ним консультироваться, посоветуйте им для начала хоть прочесть, что ли, нормативки какие, а не пороть такие глупости.
Следующий раз, когда пойдёте к ним консультироваться, посоветуйте им для начала хоть прочесть, что ли, нормативки какие, а не пороть такие глупости.
--------------------
Дык, чукча не читатель. Чукча писатель. Они нормативки пишут, а не читают.
А кто в экспортной декларации как экспортер проходит?
А кто в экспортной декларации как экспортер проходит?
Мы,Латвиийкое предприятие
Вы купили с литовским 0%?
Да похоже что так.
Развернули бурную деятельность на территории Литвы:-)
В итоге ПВНа нет нигде.
Ой, сорри, третью страну то и не заметила, треугольник отменяется.
Начислить 21% наш ВИД не сможет никак латвийской фирме, а вот как избежать вообще от уплаты этого ПВНа и литовцами и латвийцами, варианты вообще-то есть.
Бурная то она, бурная, только вот непонятно с каким ПВНом литовцы этот товар толканули латвийцам, ежели со своим , то на кой та буря нужна была:-)
Регистрироваться они должны на территории Литвы.
Свет, можно и не региться:-)
Таня, почему наш ВИД не может начислить 21% латвийской фирме? Очень даже может. У них ведь аргУментов нету к реверсу.И с 0% им не под дулом постолета давали.
Люд, а за что он это начислит, если нет товара в Латвии?
А он есть, и литовский 0% это доказывает.
и литовский 0% это доказывает.
А что он доказывает? У литовцев есть документ, подтверждающий вывоз товара в Латвию?
А что он доказывает? У литовцев есть документ, подтверждающий вывоз товара в Латвию?
Документа нет. СMR в третью страну.
Закрыть
Краткое описание нарушения
