1. Vipisali schet na predoplatu

D2310 K5210 100Ls

K5721 18Ls

2. Poluchili denjgi

D2620 K230 118Ls

3. Vipisali PPR

D5210 K6110 100

Mozhno escho v 3.p. vozvraschatj PVN na 5210 i tut zhe snimatj ego. No v principe - lishnjaja trata chernil

У меня на фирме другая методика

1. получили деньги

Д 2620 - 118

К 5210 - 100

К 5721 - 18

2. Выписали счет

Д 2310 - 118

К 6111 - 100

К 5721 - 18

3. Закрыли задолжность

Д 5210 - 100

Д 5721 - 18

К 2310 - 118

В декларации 41графа - 100

52графп - 18

Счет на предоплату можно не отражать на Д2310, т.к. не все счета оплачивают, главное зарегистриравать

Вроде же на 5210 идет полная сумма аванса, включая ПВН?

А если счета валютные, и соответственно меняется сумма ПВН? Где выводит эту разницу по ПВН?

1) Кто как делает, кто аванс нетто показывает, а кто - вместе с ПВН.

2) ПВН фиксируется в латах на момент совершения сделки ( в данном случае - на момент получения аванса), курсовых разниц по нему быть не может

Т.е. мне надо ПВН учитывать по факту оплаты, а не по накладной или как?

Закон о PVN ст.8 часть 1

(1) Preču piegāde ir notikusi, ja preces ir nosūtītas vai ir izrakstīts pievienotās vērtības nodokļa rēķins (turpmāk - nodokļa rēķins) vai atlīdzība par piegādi ir saņemta pirms preču nosūtīšanas.

(11) Preču iegāde Eiropas Savienības teritorijā ir notikusi, ja ir saņemtas preces vai ir saņemts nodokļa rēķins. Preču iegādi Eiropas Savienības teritorijā arī uzskata par notikušu, ja ir veikta samaksa par preci avansā.

из этого следует,что PVN c аванса учитывают по уплате, а не когда вы отдадите накладную

А можете, мне с проводками помочь, по-моему, я запуталась.

1. Счет на предоплату = 200,00 евро +36,00 ПВН (в латах= 132,20 и 23,77)

2. Оплата = 200,00 евро

3. Накладная = 133,60, ПВН = 24,05

Спасибо!

Вам трудно помочь, потому что не понятно с какой страной произошла сделка, на какой территории, частичная предоплата или нет, cлишком много неизвестных

Все в Латвии, предоплата 100%.

Простите о какой 100% предоплате идет речь, если оплатили 200EUR

накладная 236EUR , где остальные 36EUR

P.S. смотрите проводки выше скорее всего у Вас появиться четвертая курсавая разница по кредиту 2310 на сумму 1,68

Я извиняюсь, оплатили 236 евро.

Скажите, если на авансовый счет является налоговым, то нужно ли потом еще раз выписывать налоговый счет? Предоплата 100%

po mojemu nado, s otmetkoj v piezīmēs - avansa maksājums datums summa.