Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Проводка по кредитному счёту К списку тем
Проводка по кредитному счёту
Добрый день!
Компания постоянным клиентам за определённый объём продукции в месяц предоставляет скидку, которая учитывается в следующем месяце.
Клиент отгрузили товар:
Д 2310 К 6110 = 100,00 лат
Д 2310 К 5721 = 21,00 лат
Клиент оплатилЭ
Д 2620 К 2310 = 121,00 лат
При оформлении следующего заказа, клиенту выписывается сначала кредитный счёт (на сумму скидки), а потом уже сам счёт с учётом скидки.
Как правильно провести крелитный счёт. Какой счёт надо использовать для отражения этой скидки по кредиту?
Скидка 10,00 лат.
Д 6420 К ??? = 8,26 лата
Д 5721 К ??? = 1,74 лата
Ответы (12)
Не получается К 2310. Скидка предоставляется после оплаты заказов текущего месяца.
Я так понимаю, что это должна быть 5ХХХ, вопрос какая пятёрка?
а потом уже сам счёт с учётом скидки-
а там какие проводки?
V Vashem sluchae skidka nigde uchitivatsja ne budet,t.k. ocherednoj schet uze s uchetom skidki vipisan
Realizacija umenshena na neposredstvenno skidku
До сего момента использовали счёт 5140 - citi aizņēmumi. Но я думаю, что он не совсем правильный.
V Vashem sluchae neobhodimo "Poimatj" na 31.12.2XXX- t.k. skidka za tekushij period.Poetomu- schet budet na polnuju summu realizacii ,a skidka D 6XXX- K 2310,D 5721- K 2310 na 31.12.2XXX
Preču piegādātājs A grāmatvedībā minēto darījumu uzrāda šādi (Ls):
1) nosūta preces un izraksta nodokļa rēķinu:
D „Pircēju un pasūtītāju parādi” 2 360
K „Saimnieciskās darbības ieņēmumi” 2 000
K „Norēķini par pievienotās vērtības nodokli” 360;
2) saņem samaksu par precēm, uzskaita piešķirto 2 % atlaidi un samazina iepriekš uzskaitīto PVN:
D „Nauda” 2 312,80
D „Piešķirtās atlaides” 40
D „Norēķini par pievienotās vērtības nodokli” 7,20
K „Pircēju un pasūtītāju parādi” 2 360.
К 2310 уменьшит следующую оплату,которую вам будут должны,а по сути К 2310-это то что вы им должны
I chto??? K 2310 - poluchaetsja kak avanss poluchennij PVN??? Togda kak zdesj skidka - PVN prednalog
D64.. K55.. скидка
D5721 K55.. НДС
В деклар.НДС -коррекция,т.к.скидка за предыдующий период
Ну если написать,что аванс,то и будет аванс,а если написать,что сконто,то и будет сконто,я оформляю это кредит-счетом,никаких претензий не наблюдалось со стороны ВИДа
Закрыть
Краткое описание нарушения
