Tā arī dariet - iegrāmatojiet uz izdevumiem.

Ja jūnijā apmaksāts, jūnijā arī varējāt sākt meklēt, starp citu.

Redzējāt taču, ka apmaksāt rēķins, kura Jums nav.

Grāmatojiet iepriekšējo periodu izdevumos.Paršo summu jāpalielina UIN dekl. apliekamais ienākums un viss OK.

Kāpēc jāpalielina?

Summa nav ne tuvu būtiskai

No otras puses, kurš kuram pakalpojumu sniedzis?

Ja rēķins būtu iegrāmatots kā avanss vai nākamo periodu ieņēmumi, tad jau tas neietekmētu pagājušā gada P/Z !?!

Ja pakalpojums sniegts šogad, tad arī ieņemumi/izdevumi ir par 2010. gadu.

Pakalpojums ir gan par 2009. gan par 2010 gadu. manam uzņēmumam tiek sniegti reklāmas pakalpojumi. Tātad - izdevumi attiecas uz 2009. un 2010.g.

Atbilde Aivaram 007 - sāku meklēt jūlijā, kad saņēmu bankas konta izrakstu. Domāju, ka rēķins ir par šo gadu. Tad kaut kur septembrī direktors man atnesa brīdinājumu par rēķina neapmaksāšanu. Kad ieraudzīju dok-ta izrakstīšanas datumu, mani mati sāka kustēties . Tas bija izrakstīts 2009. gada brīdinājums. Es zvanu direktoram, viņš man atbild, ka līgumu parakstīja, bet viņš domāja, ka atteiksies no pakalpojumie. Bet bija jau par vēlu. Es, atšķirībā no viņa zinu, ka par saistībām ir jāmaksā. Bet es, godīgi domāju, ka viņš vienkārši ir aizmirsis man šo rēķinu iedot. Starp citu, joprojam viņš šō rēķinu nav man atnesis. Es pati piezvanīju uz šo firmu un palūdzu atsūtīt uz e-pastu. Tāpēc šī lieta kustās tik lēnu.

Es nezinu vai var grāmatot iepr. per. izd., jo parādās PVN, kas attiecas gan uz 2009. gan uz 2010.g. Man nav galvenais atskaitīt priekšnodokli, galvenais, kā pareizi parādīt šo rēķinu?

Ja pakalpojums sniegts, rēķins saņemts, kāpēc lai nebūtu tiesību uz priekšnodokli?

Tāpēc, ka pakalp. ir sniegts 2009. un 2010. gados. Ko man darīt ar 2009. gada izdevumiem, ja gada pārskats par šo gadu jau ir nodots?

Es daritu ka Ilma.

Piekrītu Ilmai.

Я согласна с Mu-maija.

Вообще непонятно, почему выписан счет в 2009 году, если услуга оказывалась непрерывно и нет разделения на 2009-2010. Счет получается вообще не мог быть окончательным. Я бы еще акт попросила. А может и сумму, смешные 30 латов можно подклить на количество месяцев оказания услуги? Смотреть еще надо как там и что.

Iriss - счёт выписан за рекламу в интернете. Если Вам трудно понять вопрос с рекламой, то представьте, что я страховку OCTA купила - та же самая ситуация. Счёт выписывают, когда Вы покупаете полис, а расходы относятся к двум таксационным пер-ам. А теперь представте, что начальник Вам на стол принёс виписку, в которой Вы видите оплату за страховку. Вы задаёте вопрос - а где док-т? А он Вам - потерял. Вы связываетесь с этой фирмой, просите прислать счёт. Они отвечают Вам взаимностью и Вы по е-майлу получаете счёт, в котором указывают дату оказания услуг - дд.мм.2009. - дд.мм.2010. и дата счёта дд.мм.2009. До сих пор по-моему всё правильно. Я имею в виду счёт поставщика. А вот что мне с этим счётом делать я ума не приложу. По логике, сначала сумму надо разделить на 2009 и 2010 года и соответственно расх. и предналог. С 2010 всё понятно, а вот 2009 как делить и можно ли? Напр. на 2010г. приходится 24,20 расходов (с ПВН - 20+4,2)б а на 2009 - 12,10 (с ПВН). Что мне с этой суммой делать? Расх. связаны с хоз. деятельностью. С другой стороны, придёт проверка и спросит, почему в 2009г. расх. не включили?

Включайте в расходы 2010 года и не парьтесь. Не та сумма, которая стоит обсуждения.

Спасибо за такое подробное пояснение.

Вы вообще уже написали сами, что делать. Разбейте счет на 2 периода и поднимите в декларации ту часть, которая относится на 2009 год. 2010- как обычно на ХД. НДС в предналог.

Проверка? Ну спросит про 2009 и что? Не было счета, Вы ж поднимите эти смешные 10 латов, ну и какие вопросы еще....

Я бы- да, включида всё в расходы в 2010. Но раз человек так волнуется...

Pieturos pie principa, vienmēr izlabot un pareizi uzrādīt tās kļūdas kas man zināmas, jo gan jau atradīsies tās kuras neesmu ievērojusi:-D

Значит, если я правильно поняла, я должна 12,10 поставить на счёт 8... и в декларации эту сумму увеличить в 1,5 раза = 12,1*1,5=18,15.

Дело не только в сумме. 10 лат или 10 000 лат, для меня главное знать, как правильно действовать. К сожалению, за всю мою учебную практику (техникум и универ.) мы никогда не рассматривали такие ситуации. Судя по дискуссии, вариантов решения проблемы тоже много. Но хочется найти правильный.

Про правильный читайте здесь

Latvijas grāmatvedības standarts Nr.4 „Grāmatvedības politikas maiņa, grāmatvedības aplēšu izmaiņas un iepriekšējo periodu kļūdas”)

Почему 12,10? Чем вам НДС не угодил?

Bet par to koeficientu es arī laga nesaprotu. Liekas teikts ar saimniecisko darbību nesaistītas izmaksas jāreizina ar koeficientu 1,5, bet ši nebūs ar saimn.darbību nesaistīta izmaksa, tikai neattieksies uz šo gadu, bet iepriekšējo, kur būtu bijis saimn.d. izdevums. Un par šo gadu jāliek nevis pie ar saimn.darbību nesaistīti izdevumi dekl.sākumā, bet speciāli tukšajā rindā palielinošo summu beigās CITI izdevumus palielinošās summas.Undomāju koeficients šaj summai nav jāpiemēro.

Всем спасибо за коментарии.