Jāveido uzkrātās saistības par decembra izdevumu daļu, grāmatojumi janvārī:

D5530/5310K =79,70, kur 5530.kontsir uzkrātās saistības

D5530/5310K = 2,00

D7710/5310K =11,59

D5721/5310K = 19,30

Un attiecīgi decembrī grāmatvedības izziņu. kur grāmatojumi:

D7710/5530K=79,70

D8290/5530K-2,00.

Es tā daru, varbūt kāds var kaut ko papildināt.

Decembrī grāmatoju tikai to daļu, kas attiecas uz decembri.

5319 (uzkrātās saistības.

D7710 K5319 81.70

D8.. K5319 2.00

D2315 K5319 16.75

Janvārī grāmatojumi:

D5319 K5310 100.45

D5721 K2315 16.75

D7710 K5310 11.59

D5721 K5310 2.55

Правильно у Vijoliite

НДС надо учитывать по дате выписки налогового счета -в январе. И полностью.

Rēķinam jābūt saņemtam, un pasūtījumam saņemtam, attiecīgi pvn - janvārī deklarācijā un arī grāmatojums janvārī.

но что то в расшифровке январского счета, все суммы относятся к периоду 01.12.10-31.12.10. мне показалось странным

Un kā tas attiecas uz PVN deklarāciju? Man PVN dekl. taksācijas periods - pusgads. Tagad janvārī saņēmu rēķinu no LMT par pakalpojumiem 01.12.2010-31.12.2010 un 01.01.2011-31.01.2011 daļa ar PVN 21% un daļa ar PVN 22%. Kā man to atspoguļot grāmatvedībā, ja tas ir IK un grāmatvedības vienkāršajā ieraksta sistēmā un tiek kārtots PVN uzskaites žurnāls? Esmu apjukusi.