57,67 строка ПРИЛОЖЕНИЕ 1 ( I, III PVN)

Помогите разобратся.

67.Была предоплата за сделку в предыдущий месяцах, акт подписан в декабре. Надо ли предоплату указывать в приложении ( I PVN)

57.Делали предоплату 1500 лат в ноябре.В декабре выписали счёт на сумму 2500. В приложении ( I PVN) указываю 2500, 1500 мне надо указывать в приложении (PVNIII)

А при чём здесь 57 и 67 строки?

По предоплатам 57,67 строки декларации не используются.

предоплата в ноябре 1500 - в PVN I указываем 1500

в декабре получили счёт на 2500 (на 1500 делаем зачёт аванса) - в PVN I указываем 1000

строка 57б67 в декларации это корррекция как раз по предоплате за прошлые месяца

по строке 57 - суммы налога, которые в предыдущие периоды таксации были вычтены как предналог и которые подлежат уплате в государственный бюджет, в том числе подлежащая возврату в государственный бюджет вычтенная сумма предналога за не уплаченную получателем товаров или услуг утраченную задолженность;

по строке 67 - уменьшение рассчитанной к уплате в государственный бюджет в предыдущие периоды таксации суммы налога, а также сумма налога по утраченной задолженности облагаемым лицам (поставщикам товаров или оказывающим услуги лицам), которые имеют право подлежащую уплате в бюджет сумму налога уменьшать на сумму налога утраченного долга, включив сумму налога за утраченный долг в декларацию марта послетаксационого года;

Как тогда понимать эти пункты, если авансы и предоплаты минусовать и указывать по строкам 52,62

57 строка(сумма НДС) возврат приобретённого товара предыдущего периода

67 строка(сумма НДС) возврат проданного товара предыдущего периода

Большое спасибо

Lulasevi

сообщений: 318 14.01.2011 15:41

57 строка(сумма НДС) возврат приобретённого товара предыдущего периода

67 строка(сумма НДС) возврат проданного товара предыдущего периода

и возврат аванса предыдущего периода

Npi, так у Вас произошёл возврат аванса или зачёт аванса?

у них произошел зачет

Я так поняла, что если возврат денег или товара тогда стори 57 и67,

а если зачёт (предопла нам или наша в прошлих месяцах) ,то тогда снимать со строк 52 и62 и показывать разницу

Я правильно поняла

да

Что-то меня торкнуло. Если выписывается документ на возврат - называется "накладная", в приложении НДС ставим 4 или можно 1??

Es liktu 1

Я тоже ставлю 1, а вот вдруг озарило меня. Может надо 4.