Apjuku ar grāmatojumiem

Mēs atgriezām preci (apaļkokus), kurus mums piegādāja tā pati firma, kura no mums pērk zāģmateriālus. Tā kā kokiem nedrīkst būt savstarpējais ieskaits, tad debitora parādu par atgriezto preci dzēšam no iemaksātā avansa par zāģmateriāliem. Bet nezinu kā kontēt avansa dzēšanu

Iepērk preci D2110 K5311

Atgriež preci D5311 K2110

Dzēš avansu D5211 K????

Jūs taču sakat, ka debitora parādu dzēšat no avansa tad jau kredītā 2310 - Debitori. ja es pareizi sapratu jautājumu.

Nē es laikam nepareizi atspoguļoju atgriezto preci (kokmateriālus) grāmatvedībā, jo ja savstarpēji dzēš kontus (skatīt pirmos 2 grāmatojumus), tad tas sanāk savstarpējais ieskaits, tad laikam no debitora un kreditora parāda viedokļa pareizi būs šitā:

D2110 K5311 Iepērk preci

D23101 K2110 Atgriež preci

D5211 K23101 Dzēš avansu

Debitora parāds ir samazināts, bet kreditora parāds paliek, kurš mums būs jāapmaksā ar pārskaitījumu.

Vai pareizi es domāju, gudrās galvas??????????????????

Bet kāpēc jūs dzēšat debitora parādu no avansa? Viņi jums ieskaitīja avansu par kaut ko? Nedomāju, ka par atgriezto preci būtu jādzēš no iemaksātā avansa, kā jau minējāt tad darījumos ar kokmateriāliem nedrīkst būt nekādi savstarpējie ieskaiti norēķinos.

tad jau es saprotu, ka viņi kaut ko no Jums pērkot ir ieskaitījusī jums avansu D 2620 K 5211

Jūs nopērkat preci D 2110 K 5311

atgriežat preci D 5311 K 2110

Es tā to saprotu. Un avanss no viņu puses te nekādi nefigurē norēķinos.

Bet kokmateriāliem nedrīkst būt savstarpējs ieskaits!!! Nauda ir fiziski jāpārskaita. Tā kā viņi mums iemaksājuši avansā kā debitori mēs dzēšam viņu parādu. Bet mums būs jāpārskaita nauda par piegādāto preci. Tātad nedrīkst bez pārskaitīšanas samazināt kreditoru parādu

Tad es īsti nesaprotu ko Jūs uzskatat par savstarpējo ieskaitu? Ja es atgriežu to pašu preci, kāpēc es nevaru norakstīt no 5311? Savstarpējo norēķinu ieskaitu es saprotu tā, ka nedrīkst dzēst kreditora parādu ar debitora parādu.

Tad te jāprasa tiešām kādam pieredzējušākam. Jo prece jau arī netika atgriezta uzreiz-biski pastāvēja un tad un atgrieztās pavadzīmes nav identiskas piegādātajām. Arī MK noteikumos ir teikts, ka savstarpējos norēķinus par kokmateriāliem var veikt tikai ar naudas līdzekļu pārskaitījumu. Tātad nevar savstarpēji dzēst. Es tā to saprotu. Diez kā ir īstenībā???:)

Bet atgrieztā prece jau nav jūsu realizācija un jā'but tad kā tirdzniecībā atsaucei uz konkrētu KTRP pēc kuras jūs atgriežat preci pa to pašu cenu ko izrakstīja tikai ar savu KTPR.

Tur jau tā lieta, ka Jūs nopērkat preci D 2110 K 5311 atgriežat preci D 5311 K 2110, tas jau nav savstarpējais norēķins!!!

Savstarpējais norēķins bez naudas līdzekļu pārskaitījuma būtu tāds, ka Jūs būtu parādā kreditoram par Jums piegādāto preci un par to nosūtītu preci piegādātājam (jau savu preci, nevis atgrieztu viņu preci), sastādot par to savstarpējo norēķinu aktu, ka dzēšat viena parādu ar otra.

NU bet tas mans viedoklis, iespējams es kļūdos, jo man nav bijis gadījumu ar preces atgriešanu kokmateriāliem.

Kto-nibudj....dajte please primer napisanija savstarpējo rēķinu...

http://www.***censored***/lv/gramatveziem/veidlapas_14