на расходный

а если эта сумма уже в этом году на основании заявления будет включена на погашение задолженности по налогу, то куда её определить, чтобы потом восстановить на счёт НДС?

если эта сумма таки ж невозвратно пропала, то зачем ее списывать? Что б потом веселее было восстанавливать?

списывать её не будут, ждём ответа ВИДа, тогда не понятно какой остаток на 31,12,2010 будет в балансе, наш с переплатой или же без переплаты...

Domāju,ka nodokļu atlikumu salīdzināšanas izdrukā tas ir redzams.

Поставьте на любой 23 счет.

Если через расходный, то поднимать придется в декларации с коэффициентом 1,5.

Если ВИД не вернет, тогда дебиторский счет в декларации откорректируете через безнадежных дебиторов.

А с чего вдруг безнадёжный дебитор, да ещё и с 1,5?

Безнадежный как раз без коэфициента - написала видать коряво.

Если списывать в расходы, то через 82..и потом в декларации придется поднять с коэфициентом 1,5.

Поэтому отправить на 23 счет и потом когда все выяснится с ВИДом, списывать уже не в 3 строке декларации а в строке безнадежных. Так понятнее обьяснила?

Да какая разница как это списывать, суть то одна - расходы хозяйственные, и 1,5 тут вообще никаким боком

Вот насчет сути не уверена.

А чем виноват счет 82..:-D ?

82 счет ни в чем не виноват.

Только где написано, что сумма переплаченного НДС и изъятого ВИДом (не берем в расчет переплату образовавшуюся за 2010 год и по каким либо причинам списанную в расход фирмой, ну не хотят возвращать) за предыдущие года - это расходы связанные с хозяйственной деятельностью в период таксации за который заполняется декларация и подается годовой отчет?

А если они не связанные с хоз.деятельностью то 1,5 коэффициент и в 3 строку декларации.

(1) Облагаемым доходом плательщика налога ....на сумму расходов или часть расходов, которые прямо не связаны с хозяйственной деятельностью предприятия, ....К сумме расходов или к части расходов, которая непосредственно не связана с хозяйственной деятельностью плательщика, .... для увеличения облагаемого дохода применяется коэффициент 1,5. Коэффициент 1,5 не применяется к суммам пожертвований, ....

Ну ежели это предналог относить на несвязанные с хоэдеятельностью, так значит и основная сумма расходов в предыдущие годы, в которые он отчислен - тоже никаким боком несвязана с хоздеятельностью, одно без другого не ходит.

И в 5 статье закона о ПНП что-то не встретился такой расклад, зрение, конечно, не очень, но даже через оптику не узрела...

так значит и основная сумма расходов в предыдущие годы, в которые он отчислен - тоже никаким боком несвязана с хоздеятельностью, одно без другого не ходит.

==========

А это то каким боком???

Что значит одно без другого не ходит???

Вы списываете безнадежного дебитора предположим, вы что корректируете доходы и расходы того года в котором у вас прошла реализация эти дебитором?

Если вы вовремя не попросили переплату по налогу в том году в котором эта переплата возникла, то ее списание в другом отчетном периоде никаким образом не может быть расходом, связанным с хоз.деятельностью года списания переплаты.

Если вы вовремя не попросили переплату по налогу в том году в котором эта переплата возникла

не попросил- свободен, да вот мы еще тебя и накажем за это?

Я женщина ленивая, и бодаться потом, объясняя каким местом это расходы, связанные, мне честно говоря совсем не хочется , а посему мне удобнее 82 счет не использовать, криминала в использовании 23 счета вместо 82 нет, а по мне так даже красивше.

А как можно списать 23 без семерки (восьмерки)? Мож я чего-то в бухгалтерии не понимаю

А я что написала что на конец года нужно списать? Я написала что убрать на 23 счет, а дальше все как с обычными безнадежными дебиторами. Накопления, списываем не возвращенную часть и декларация.

Каждый использует тот счет который ему удобен. 82 для списания переплаты считаю неудобным. Что еще в бухгалтерии вы не понимаете?

Я я считаю счет для списания или 8 или 7 или цветочек не имеет значения,главное суть сделки