Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Налоги и пошлины
Переплата НДС К списку тем
Ответы (33)
Именно суть - как вы докажете, что сумма переплаты за прошлые года и списанная в 2010 году, это расход, связанный с хозяйственной деятельностью и его не нужно поднять с коэффициентом 1,5?
Sof_b 24.02.2011 08:47
1927 сообщений на сайте
1927 сообщений на сайте
Sof_b
ziņojumu: 956 24.02.2011 08:41
А я что написала что на конец года нужно списать? Я написала что убрать на 23 счет, а дальше все как с обычными безнадежными дебиторами. Накопления, списываем не возвращенную часть и декларация.
Я вот этого поняла
Интересно, при переносе на 23 кто дебитором выступит?
А если собираетесь поднимать эту сумму в декларации, то какая разница на какой счет ее отнести.
ziņojumu: 956 24.02.2011 08:41
А я что написала что на конец года нужно списать? Я написала что убрать на 23 счет, а дальше все как с обычными безнадежными дебиторами. Накопления, списываем не возвращенную часть и декларация.
Я вот этого поняла
Интересно, при переносе на 23 кто дебитором выступит?
А если собираетесь поднимать эту сумму в декларации, то какая разница на какой счет ее отнести.
Ну ещё с тем, что это не расходы отчётного периода с натяжкой можно согласиться, свести в ноль облагаемую базу, не уменьшая её на эту переплату, но что бы ещё и на несвязанные и 1,5 - это уже слишком, а если ещё и учесть тот факт, что многие, кто просил эту переплату обратно, её не получили только потому, что луна в тот период раком стояла в ВИДе, это уже и более, чем слишком.
я спрашивала в начале февраля у ВИДа по поводу куда мне списать моё просроченную переплату ПВНа,на что пришёл такой ответ:
Labdien!
Tā kā likums „Par nodokļiem un nodevām” neparedz dzēst nodokļu maksātājam neatmaksātās pievienotās vērtības nodokļa summas pēc trīs gadu termiņa, tad šo pārmaksāto, bet atpakaļ nesaņemto nodokļa summu grāmatvedībā nedrīkst iekļaut izdevumos un līdz ar to arī ar uzņēmumu ienākuma nodokli apliekamajā ienākumā. Attiecīgi uzņēmumu ienākuma nodokļa aprēķināšanas vajadzībām tās nav norakstāmas.
Ar cieņu,
VID konsultanti
Labdien!
Tā kā likums „Par nodokļiem un nodevām” neparedz dzēst nodokļu maksātājam neatmaksātās pievienotās vērtības nodokļa summas pēc trīs gadu termiņa, tad šo pārmaksāto, bet atpakaļ nesaņemto nodokļa summu grāmatvedībā nedrīkst iekļaut izdevumos un līdz ar to arī ar uzņēmumu ienākuma nodokli apliekamajā ienākumā. Attiecīgi uzņēmumu ienākuma nodokļa aprēķināšanas vajadzībām tās nav norakstāmas.
Ar cieņu,
VID konsultanti
Irina_mizgina 26.02.2011 12:08
235 сообщений на сайте
235 сообщений на сайте
Читаю и думаю...
grāmatvedībā nedrīkst iekļaut izdevumos un līdz ar to arī ar uzņēmumu ienākuma nodokli apliekamajā ienākumā.
Про облагаемый доход еще можно понять - утраченный долг. Но почему же grāmatvedībā nedrīkst iekļaut izdevumos? Куда же его еще девать, если государство возвращать не собирается?
grāmatvedībā nedrīkst iekļaut izdevumos un līdz ar to arī ar uzņēmumu ienākuma nodokli apliekamajā ienākumā.
Про облагаемый доход еще можно понять - утраченный долг. Но почему же grāmatvedībā nedrīkst iekļaut izdevumos? Куда же его еще девать, если государство возвращать не собирается?
Maija, так получилось,что когда я отправляла вопрос с мэйла он отправился дважды,ну и соответственно мне пришло 2 ответа от разных консультантов. Один я привела чуть выше,а второй-там говорилось про то,что пока они и сами не знают как точно надо и в связи с сложившейся ситуацией они направили прошение в мин.фин -чтобы те постановили как быть с утраченными переплатами ПВНа...мин.фин,как я понЯла,ещё не принял решения.
Irina_mizgina 28.02.2011 12:59
235 сообщений на сайте
235 сообщений на сайте
нашла тот ответ,всё таки я вас немного обманула с ответом. Сейчас сцитирую
"Labdien!
Informējam, ka nodokļu normatīvie akti šobrīd nenosaka, vai pārmaksātos nodokļus, kas ietverti izdevumos, jo tiem iestājies atmaksas termiņa noilgums, var uzskatīt par izdevumiem, kas tieši saistīti ar nodokļu maksātāja saimniecisko darbību.
Tā kā Valsts ieņēmumu dienests ir informējis Finanšu ministriju par problēmu, kas radusies nodokļu maksātājiem, kuriem ir iestājies nodokļu pārmaksas atmaksas termiņa noilgums, tad tikai attiecīgie grozījumi nodokļu normatīvajos aktos noteiks, vai izmaksās iekļautie pārmaksātie nodokļi ir uzskatāmi par izdevumiem, kas tieši saistīti ar nodokļu maksātāja saimniecisko darbību.
Atbildei ir informatīvs raksturs."
"Labdien!
Informējam, ka nodokļu normatīvie akti šobrīd nenosaka, vai pārmaksātos nodokļus, kas ietverti izdevumos, jo tiem iestājies atmaksas termiņa noilgums, var uzskatīt par izdevumiem, kas tieši saistīti ar nodokļu maksātāja saimniecisko darbību.
Tā kā Valsts ieņēmumu dienests ir informējis Finanšu ministriju par problēmu, kas radusies nodokļu maksātājiem, kuriem ir iestājies nodokļu pārmaksas atmaksas termiņa noilgums, tad tikai attiecīgie grozījumi nodokļu normatīvajos aktos noteiks, vai izmaksās iekļautie pārmaksātie nodokļi ir uzskatāmi par izdevumiem, kas tieši saistīti ar nodokļu maksātāja saimniecisko darbību.
Atbildei ir informatīvs raksturs."
Irina_mizgina 28.02.2011 13:01
235 сообщений на сайте
235 сообщений на сайте
Тогда пока списывать ничего нельзя?;-)
Irinai 23.03.2011 12:35
77 сообщений на сайте
77 сообщений на сайте
Я не понимаю, почему я ее должна списывать N.aut.p.n., образовавшуюся на 31.07.2010, если я каждый месяц плачу ПВН?
Заявления об переносе переплаты на следующие периоды в ВИД в июле я не писала, так как переплату обнаружила позже. Может есть смысл написать сейчас? Я считала, что они в этом году ее сами учтут.
Заявления об переносе переплаты на следующие периоды в ВИД в июле я не писала, так как переплату обнаружила позже. Может есть смысл написать сейчас? Я считала, что они в этом году ее сами учтут.
Закрыть
Краткое описание нарушения
Закрыть