как списать стоимость проданного товара

наверняка - задаю глупый вопрос. но впервые "продаю" товар. Подскажите пожалуйста - по какому документу можно списать стоимость проданного товара? Надо какой-нибудь акт оформлять что ли? Или (если я правильно понимаю) по методу непрерывной инвентаризации можно в момент приобретения товара для продажи сделать Д710..К26.. ( а если покупка и последующая продажа в разные месяцы произошли - это ничего?)

Можно по разному, я делаю так

1. Приход товара 2130/5310, 5721/5310(в закупочных)

2. Продажа 2660/6110, 2660/5721(в продажных)

3. Недостача в пределах нормы 7.../2130, сверх нормы 8.../2130(в закупочных)

4. Инвентаризация в закупочных 7120/2130

Т.е. надо делать инвентаризацию и на основе акта будет Д712 К213. Так? Меня больше всего и интересует по какому документу списать? У меня это первая и пока единственная сделка по товарам. никакого склада нет - где инвентаризацию делать? в офисе? (товар и купили и продали за границей)

Я думаю,что поскольку списание товара для вас не типовая операция то можно составить акт или бух.справку где-то так: купили за 100,00Ls продали за 120,00Ls сумму 100.00Ls и относим на счет 7210-"списание себестоимости проданной продукциию".А в общем случае нужна инвентаризация.

Получили товарж Д7130ббД5721 К5310, согласно ППР.

Извинити,правильный счет 7120

спасибо. (а ППР у меня нет, есть ж/д накладная, но стоимость товара там не указана). А такая проводка возможна Д7120 К219 (аванс за товар)?

Накладная или инвойс с указанием наименований, количества и стоимости товаров вам нужна в любом случае. Все списания товаров производятся на основании накладных, поскольку они являются также документои, подтверждающим перемещение товаров.

Если весь груз идет целиком, то можно его весь и прогнать через 2130 или сразу на 7120. Если ничего не осталось, то инвентаризовать будет нечего. Если заплатили авансом, то сначала товары приходуются на основании накладной Д2130 (7120) К5310, потом списывается аванс Д5310 К2190.

у меня есть "счет-проформа" по которому мы платили аванс (причем только факсовая копия).

Кажется я разобралась. так будет верно:

Д2190 К2620 оплатили аванс по "счет-проформа"

Д7120 К5310 товар отгружен (ж/д накладные с датой отгрузки)

Д5310 К2190 зачет аванса (а здесь какой документ - бух.справка?)

Зачет аванса на основании накладной,одновременно с оприходованием товара.