Служба государственных доходов (в дальнейшем - СГД) напоминает, что всеми находящимися под надзором СГД лицами, установленнымиЗаконом о предотвращении легализации полученных преступным путем средств и финансирования терроризма (в дальнейшем - NILLTFNL), до 1 мая этого года должна быть создана внутренняя система контроля для осуществления управления риском санкций.

Учитывая то, что уже до сих пор всеми находящимися под надзором СГД лицами, установленными Законом о NILTFNL, например, бухгалтерами внешних услуг, налоговыми консультантами, экспертами по недвижимости, автоторговцами, торговцами драгоценными металлами и др., должны были быть созданы системы внутреннего контроля, СГД рекомендовала уже существующую систему внутреннего контроля дополнить новым разделом об управлении риском санкций.

Целью этой системы внутреннего контроля является выяснение, оценка, понимание и управление характерными для своей деятельности или клиентов рисками международных и национальных санкций. На основании этой оценки, находящиеся под надзором лица создают систему внутреннего контроля управления рисками международных и национальных санкций, в том числе при разработке и документировании соответствующих политик и процедур.

Изменения в Законе о международных санкциях и национальных санкциях Латвийской Республики, которыми была предусмотрена упомянутая обязанность, вступили в силу уже 12 июля 2018 года. Одновременно со всеми находящимися под надзором СГД лицами, которые установлены настоящим Законом, был отведен переходный период до 1 мая этого года для внедрения или интеграции системы внутреннего контроля в существующую систему контроля.

В этом переходном периоде эксперты Управления по предотвращению легализации полученных ПРЕСТУПНЫМ путем средств и финансирования терроризма в семинарах активно консультировали находящихся под надзором СГД лиц об этой новой обязанности. Напоминание о обязанности создания системы внутреннего контроля будет направлено и каждому находящемуся под надзором СГД лицу индивидуально в системе электронного декларирования СГД.

Более подробная информация о требованиях, упомянутых в Законе о международных санкциях и национальных санкциях Латвийской Республики, доступна в пункте 8 направляющих линий, подготовленных СГД (включая механизм надзора за режимом санкций в системе внутреннего контроля), в свою очередь информация о режимах санкций, которые являются обязательными для Латвии, доступна на веб-сайте Министерства иностранных дел Латвийской Республики.

Информация СГД