Ставка ПВН маркетинговае услуги ЕС

Какую ставку ПВН нужно пременить в данном случае:
Нам нужно выставить счет польской фирме за маркетинговае услуги (мы распространяем их товар в Латвии ну и как бы рекламируем). Если я правильно понимаю, то эта сделка идет без пвн и потом в декларации попадает в строкк 48.2. Какую ссылку на закон нужно указать. Если напутала со ставкой поправте пожалуста.

Давно таких сделок небыло.

Если вы оказываете услуги на территории Латвии, то они подпадают под 22%.

да латвия...

А что, поляки неплательщики?

плательщики

Ну раз плательщики, при чём сдесь Латвия, ПВН платит получатель услуги, соответственно у вас ничего, а у него реверс, вы только декларируете его в ПВН2

To Tt7, я была права?

Права

Atsauce rēķinā uz PVN likuma 4.1 pantu

При расчете ПВН учитывается не только лицо платящее ПВН (резидент или нет) , но и территория оказания услуги, а это Латвия.

То есть место оказания услуги.

Ja pakalpojums tiek sniegts jebkurai personai, kas veic saimniecisko darbību, pakalpojuma sniegšanas
vieta, ja šajā pantā nav noteikts citādi, ir:
1) pakalpojuma saņēmēja saimnieciskās darbības mītnes vieta;
PVN likuma 4' pants