ПНП 2018 -списание неликвидного товара.

Доброго всем дня!
Я не поняла такой момент. Вот сижу составляю годовой за 2017 год. Фирма с убытком и плюс еще не списан неликвидный товар. Получается, что если я его спишу 2017 годом, то налога не будет. А если в следующем году, то надо будет сразу заплатить ПНП от "условно распределенной прибыли"?
Это будет считаться авансом и его потом вернут, если год закончим с убытками или уже ничего не вернут?
Я что-то не догнала и не нашла в новом законе ничего об итоговой декларации.

Ничего не вернут. Прибыль распределили, налог заплатили и дальше ваши проблемы.

Годовая декларация заполняется только на те расходы, которые считаются по году.

У нас нет прибыли и не предвидится. Нечего распределять.Но надеются еще что-то продать из неликвидного товара. Или лучше сейчас списать товар и не оставлять его на 2018 год?

Visu, kas būtu jānoraksta, labāk norakstīt 2017. nevis 2018.gadā.

Paldies, es arī tā domāju, kā viss jānorakstā tagad.

Если Вы собираетесь что-то из этого продавать-то лучше не списывать, а переоценить до так называемой рыночной стоимости- ну хоть по 5 копеек за штуку
Эту переоценку поднимаете в декларации, есть строчка-переоценка активов, налог это не меняет, но это более корректно, иначе
СПИСАЛ=ДОЛЖЕН УНИЧТОЖИТЬ, вы же не можете воздух дальше продавать!

Спасибо Krast. Это хороший совет.

Здравствуйте, воспользуюсь темой...
Нное кол-во лет назад был создан резерв (накопление) на запас неликвидного товара.
В 2017 году кое -что из этого товара продано - накопление уменьшаю и вопрос подымаю ли в декларации 47 ст. ? Я думаю- что да 😖

А когда резерв делали- не подымали? типа- увеличение резервов? Теперь вроде как - уменьшение резерва, а Вы хотите еще раз поднять....

47- это как раз уменьшение дохода, но только в том случае, если при создании резерва Вы за него налог заплатили

Да спасибо -когда создавала резерв поднимала в 2Хне помню теперь могу уменьшить как я понимаю в 47. НО.... налог не платила - расходы (Д74ХХ К 435Х) по декларации подняла- то есть в итоге облагаемый был
0.

Абсолютно неважно- получился ли у Вас налог в том периоде, главное- если вы подняли в декларации в прошлом периоде, т. е в свое время увеличили доход

Krast, 29.03.2018 08:05Абсолютно неважно- получился ли у Вас налог в том периоде, главное- если вы подняли в декларации в прошлом периоде, т. е в свое время увеличили доход

Спасибо, 0 по данной операции я имела ввиду.