PVN

Добрый вечер. Пожалуйста помогите мне в споре с главным бухгалтером. Спор коснулся в каком месяце надо показывать предналог. Мы получили счет 05.02.2020 на услугу выписанный 31.01.2020. Услугу мы тоже получили в январе 2020 г. Я говорю, что надо было эту накладную показать в февральской декларации. Мне объясняют, что я не права, так как в декларации мы покажем только тогда когда мы оплатим в банке. Они всегда так делают. В счете применяемая ставка налога 21% (41 статья) и не касается 137 статьи (кассовый метод). Пожалуйста помогите мне разобраться, так как первый месяц работаю на новом месте и не очень хочется спорить с главбухом.

Ja rēķins (ja tas nav avansa rēķins) izrakstīts janvārī, tātad jāiekļauj janvāra deklarācijā (ja nav kases princips).
Visticamāk, ka Jūs jautājumu (kā vismaz 90% šeit) esat uzrakstījusi nepilnīgi.
Nav zināma arī valsts.
Uz tādiem nepilnīgiem jautājumiem nav iespējams atbildēt.
Ceturtdien šeit būs visas zīlnieces, gaidiet ceturtdienu - jau parīt.

Ja Jūsu galvenā grāmatvede pēc profesijas ir "Они всегда так делают", nekādi paskaidrojumi nelīdzēs.
Šiem cilvēkiem neinteresē ne likums, ne arī kāds padoms.
Tas ir tāds "я сама бухгалтер" paveids.

Paldies par atbildi.

Nova, 18.02.2020 20:26Paldies par atbildi.

Ņemiet par labu.

Nova, 18.02.2020 18:29Мне объясняют, что я не права, так как в декларации мы покажем только тогда когда мы оплатим в банке. .

Я протер шар 🤐 (сегодня же четверг) и вижу что речь может идти об авансах 😂 Иначе причем тут банк

Ни фига не поняла,если услугу получили,то каким боком аванс?
"Мы получили счет 05.02.2020 на услугу выписанный 31.01.2020. Услугу мы тоже получили в январе 2020 г." Услуга получена+налоговый счет выписан или оплачен аванс. Вот,соблюдая эти условия и декларируем в нужном периоде.(датой налогового счета на полученную услугу или датой оплаты аванса).Разберитесь,что у вас по факту.
Шар запотел. 😉

Так, возьмитесь за кофейную гущу, если Ваши шары зашкаливают... 😲

Aivars007, 20.02.2020 13:22Так, возьмитесь за кофейную гущу, если Ваши шары зашкаливают... 😲

Зашкаливать и запотеть-это разные вещи. Знала бы с утра-погадала бы на кофейной гуще. 😛

Nova, 18.02.2020 18:29Мы получили счет 05.02.2020

Вот тут то и возникает главный вопрос.Что значит получили??? Чисто физически получили по почте или счёт выписан этим числом за услуги января??

Цитата-
Мы получили счет 05.02.2020 на услугу выписанный 31.01.2020.

05,02,2020 они его как-то получили,пешком шел 😆
услуга получена в январе,счет выписан в январе

Статья 97. Момент вычитания предналога

(1) Предналог за полученные товары или услуги, за исключением услуг, полученных от налогоплательщиков другого государства-участника или налогоплательщиков третьих государств или третьих территорий, место оказания которых устанавливается в соответствии с частью первой статьи 19 данного закона, из подлежащей уплате в государственный бюджет суммы налога вычитается в том периоде таксации, когда получены товары или услуги и получен налоговый счет или вознаграждение за поставку товаров или оказание услуг уплачено до получения товаров или услуг, но не позднее чем в следующем периоде таксации, который следует за этим периодом таксации, если в данном законе не установлено иное.

Labāk uzzīlējiet, kad beidzot uzsnigs sniegs.
Ja jau Jums nav nekā cita, ar ko nodarboties.
Ekstrasensi! 😡

Tas, ka februārī tiek saņemts rēķins ar janvāra datumu, ir pavisam parasta lieta. Es šādus rēķinus tomēr cenšos grāmatot janvārī. Taču NAV aizliegts grāmatot arī februārī (jeb nākamajā taksācijas periodā). Tā nebūs nekāda milzu kļūda, kaut laba prakse būtu tomēr iekļaut janvārī. Ja tas būtu nevis janvāris/februāris, bet gan decembris/janvāris, tad gan saskaņā ar vairākiem grāmatvedības pamatpricipiem būtu jāgrāmato tajā periodā, kad faktiski saņemts pakalpojums.

Ilze, ar kādiem instrumentiem Jūs zīlējat? 😉 😂

Man ir speciāli instrumenti, kas ir komercnoslēpums 😆

Ilzex, 21.02.2020 10:49Man ir speciāli instrumenti, kas ir komercnoslēpums 😆

Tā jau arī padomāju, laikam baidāties no konkurentiem...
Domāju - pamācīšos es ar' - kas tev deva... 🙂 🙁

Добрый день. Хочу пояснить свой вопрос. Счет (налоговый счет, другими словами Faktūrrēķins ) нам принесли 05.02.2020, дата на счете 31.01.2020. Хочу уточнить, что это НИ КАКОЙ НЕ АВАНСОВЫЙ СЧЕТ. Услуга оказана в Январе. Работаем мы в программе прошлого века BILANCE, которая работает еще в операционной системе DOS. Там нет блока получение счета на услугу, есть всего три блока - основные средства, материалы и главная книга. Все проводки пишутся и заносятся в главную книгу в ручную. Поэтому когда приходят счета на услуги или хозяйственные товары то проводятся они проводкой D 7... K26..банк, D5721 K26...банк.
Всем огромное спасибо за ответы и хороших выходных.

Запись в главную книгу даже в докомпьютерные времена, вручную можно было вносить так:
1) получен счёт за услугу
запись 31 января
D 7... K5310
D5721 K 5310
2) счёт оплачен

Д 5310 К 262 .. банк

которая работает еще в операционной системе DOS.
Cepuri nost šī uzņēmuma vadītājam. 🤐

Aivareno, 21.02.2020 19:45которая работает еще в операционной системе DOS.
Cepuri nost šī uzņēmuma vadītājam. 🤐

Es pieņemu, ka uzņēmuma vadītājs lieto Ericsson telefonu un brauc ar 1995.gadā ražotu automašīnu. Ja tā gluži nav, tad grāmatvežiem tomēr vajadzētu protestēt.