Gatavojot GP konstatēta kļūda jau iesniegtā MUN deklarācijā

Labdien,

Varbūt varat ieteikt pareizo/ labāko risinājumu situācijai.

Situācija sekojoša: gatavojot gada pārskatu, kad cipari negāja kopā, tika konstatēta kļūda, ka viens no izejošiem rēķiniem tika iegrāmatots par lielāku summu (atšķirība EUR 37 😖 ). Tas nozīmē, ka 2020.g. II cet. MUN deklarācijā tika noradīts lielāks apgrozījums un attiecīgi samaksāts lielāks nodoklis (~5 EUR).

Saprotu, ka MUN deklarācijā izmaiņas vairs nevar veikt, jo tas samazinātu maksājamā nodokļa apmēru.
Bet tagad sanāk, ka iesniedzot gada pārskatu kopējais gada apgrozījums vairs nebūs vienāds ar iepriekšējos 4 ceturkšņos noziņoto (tas būs mazāks par EUR 37).
Cik tā ir būtiskas kļūda, vai par to VID var piekasīties?
Vai man gada pārskatā tas būtu kaut kur jānorāda (vadības ziņojums netiek gatavots!)?
Atgriezt pārmaksāto nodokli laikam jau nespīd? 😂

Я бы указала в годовом отчёте правильный нетто-оборот (согласно первичным документам). Тогда получится. что он будет отличаться от оборота, показанного в декларациях по налогу с микропредприятий за год. Переплаченный налог - в расходы.

Kvitka, 05.02.2021 23:56Переплаченный налог - в расходы.

Это будет подарок фирмы госбюджету.

Kvitka, 05.02.2021 23:56Я бы указала в годовом отчёте правильный нетто-оборот (согласно первичным документам). Тогда получится. что он будет отличаться от оборота, показанного в декларациях по налогу с микропредприятий за год. Переплаченный налог - в расходы.

Šobrīd jau konstatētā kļūda grāmatvedības reģistros ir izlabota, tātad gada pārskatā neto apgrozījums atšķiras no MUN deklarācijās ziņoto. Bet nodokļa grāmatojumu atstāju nemainīgu saskaņā ar iepriekš ieniegto MUN deklarāciju.
Bet vai gada pārskatā šim vajag pievērst īpašu uzmanību un sniegt kaut kādu skaidrojumu, iespējams PZA posteņu atšifrējumus sagatavot (iepriekš nekad nav taisīts, tikai bilances posteņu atšifrējumi), kā Jums šķiet?

Padomājiet, vai jūsu bilances un PZA kontekstā šie 37 eur ir būtiski. Ja jūsu gada apgrozījums ir kādi 1000 eur, tad iespējams, ka kaut ko varētu arī pieminēt. Ja lielāks par 10000 eur, tad vispār nav vērts.
VID uztrauktos (varbūt), ja GP norādītais apgrozījums būtu lielāks nekā MUN deklarācijās (jo tad būtu iespēja, ka neesat visu deklarējuši un esat palikusi parādā budžetam). Ja apgrozījums mazāks - paši vainīgi 🙂

Es jūsu vietā neko nešifrētu, neuztrauktos un nedomātu par to piektdienas vakarā pulksten 9.

100 % piekrītu Ilzei.
Vēl joprojām daudzi baidās paši no savas ēnas.

Šeit nevajadzētu satraukties par 5€. Pie kam samaksāts ir vairāk, nevis mazāk.
Bet nākotnē vajag vairāk pievērst uzmanību norēķinu salīdzināšanai, kontu atlikumu inventarizācijai, tas palīdz izvairīties no šīm neuzmanības kļūdām jau laicīgi, pirms GP.

https://***censored***/raksti/aktuali/svarigi/ari-sogad-plano-pagarinat-gada-parskatu-iesniegsanas-terminu/18775

Plāno pagarināt gada pārskata iesniegšanas termiņu līdz 31.jūlijam.