Коррекция PVN

Подскажите пожалуйста,хочу сделать коррекцию по PVN.

P.S.Раньше кофе списывали на рекламу,сейчас на репрезентац. За прошлые годы надо сделать коррекцию и доплатить PVN в бюджет)Проводки знаю. Нужно ли подавать в СГД какую-нибудь бумажку в связи с этим,иначе как они узнают по какой причине я делаю доплату PVN.

Спасибо.

Ja nekustamā īpašuma pārdošana ir viens gadījums - proporcija nav jārēķina. 98.panta 4.daļa.

Slv, 25.04.2022 16:15Просто Kemera не открывалa новую тему

И очень зря. Так как читать такую тему с разницей в 20 лет дико сложно.

Если были необлагаемые сделки, декларацию надо сдать обязательно, даже пустую

Paldies!

Подскажите, пожалуйста:
если не было необлагаемых сделок, но были коррекции деклараций. Прислали напоминание о сроке подачи годовой декларации.
Открываю: там в строке Par taksācijas gadu iesniegtajās deklarācijās aprēķinātā nodokļa summa стоит -100,00 евро, т.е по результатам года у нас предналог, платить ничего не надо.
Это правильно и соответвтвует разнице 70 и 80 строки.
Эта же сумма только с + стоит в строке Valsts budžetā maksājamais nodoklis.
Не понимаю почему.. 😢

Elizabeth, 26.04.2022 14:41Подскажите, пожалуйста:
если не было необлагаемых сделок, но были коррекции деклараций. Прислали напоминание о сроке подачи годовой декларации.
Открываю: там в строке Par taksācijas gadu iesniegtajās deklarācijās aprēķinātā nodokļa summa стоит -100,00 евро, т.е по результатам года у нас предналог, платить ничего не надо.
Это правильно и соответвтвует разнице 70 и 80 строки.
Эта же сумма только с + стоит в строке Valsts budžetā maksājamais nodoklis.
Не понимаю почему.. 😢

Tāpēc, ka nav pareizi aizpildīta deklarācija.

43.6. rindā "Par taksācijas gadu iesniegtajās deklarācijās aprēķinātā nodokļa summa" – aprēķināto valsts budžetā maksājamo vai no valsts budžeta atmaksājamo (ar mīnusa zīmi) nodokļa summu par taksācijas gadu (no janvāra līdz decembrim), kas atbilst taksācijas perioda deklarācijas 70. un 80.rindas kopsummai (bez soda sankcijām);

43.7. rindā "Par taksācijas gadu aprēķinātais nodoklis, ievērojot veiktās korekcijas" – koriģēto valsts budžetā maksājamo vai no valsts budžeta atmaksājamo (ar mīnusa zīmi) nodokļa summu par taksācijas gadu (no janvāra līdz decembrim), kas aprēķināta, pārrēķinot darījumu proporciju par taksācijas gadu un veicot likumā noteiktās korekcijas;

43.8. rindā "Valsts budžetā maksājamais nodoklis" – skaitli, par kādu rindas "Par taksācijas gadu aprēķinātais nodoklis, ievērojot veiktās korekcijas" kopsumma ir lielāka nekā rindas "Par taksācijas gadu iesniegtajās deklarācijās aprēķinātā nodokļa summa" summa;

43.9. rindā "No valsts budžeta atmaksājamais nodoklis" – skaitli, par kādu rindas "Par taksācijas gadu iesniegtajās deklarācijās aprēķinātā nodokļa summa" kopsumma ir lielāka nekā rindas "Par taksācijas gadu aprēķinātais nodoklis, ievērojot veiktās korekcijas" summa.

_susurs_, 27.04.2022 16:1143.7. rindā "Par taksācijas gadu aprēķinātais nodoklis, ievērojot veiktās korekcijas" – koriģēto valsts budžetā maksājamo vai no valsts budžeta atmaksājamo (ar mīnusa zīmi) nodokļa summu par taksācijas gadu (no janvāra līdz decembrim), kas aprēķināta, pārrēķinot darījumu proporciju par taksācijas gadu un veicot likumā noteiktās korekcijas;

Paldies par atbildi!
To, ka deklarācija ir nepareizi aizpildīta, es saprotu (jo rezultāts nav pareizs). Mani mulsina tas, ka 43.7. punktā ir minēts "kas aprēķināta, pārrēķinot darījumu proporciju par taksācijas gadu un veicot likumā noteiktās korekcijas". Man nebija nekādu proporciju gada laikā, jo visi darījumi ir apliekami. Tātad, man nav cipars, ko es varu ierakstīt šajā rindā. Es izlaboju ikmēneša deklarācijas, jo dažreiz netika ieskaitīti avansi un PVN dubultojas (gan priekšnodoklis, gan aprēķinātais PVN).
Ko tad īsti rakstīt šajā rindā man nav skaidrs 😟

Ja jums nebija nekādu proporciju un likumā noteikto priekšnodokļa korekciju, tad jums gada PVN deklarācija nav jāsniedz, jo 43.6 un 43.7 punktos minētās summas būs vienādas.
Priekšnodokļa korekcija NAV deklarāciju precizēšana.

Senos laikos, ja nekas nebija jākoriģē, tad arī PVN gada deklarācija nebija jāsniedz. Vai tagad kaut kas mainījies?

VID man sākumā atsūtīja atgādinājuma vēstules tiem klientiem, kam ir neapliekami darījumi un varētu būt jāsniedz gada deklarācija, bet pēc tam arī citiem PVN maksātājiem. Viņi sūta tāpat vien - profilaktiski?

Ilzex, 28.04.2022 12:13VID man sākumā atsūtīja atgādinājuma vēstules tiem klientiem, kam ir neapliekami darījumi un varētu būt jāsniedz gada deklarācija, bet pēc tam arī citiem PVN maksātājiem. Viņi sūta tāpat vien - profilaktiski?

Вот я тоже не поняла