отложенный налог и убытки???

Помогите с проводками:

фин,ост,стоим-ть =9500

налог,остюст-ть = 6500

на отпуска запасы= 1100

из Декл за 2005г непогашенные убытки=5000

Отлож,налог=(9500-6500-1100-5000)х15%=

-3100х15%= -465

В бланке ПУ 160строка= 500

171 = -465

190= 500+465=965

Неужели так правильно?

а проводки-Д88 К43=-465

не закрывать на 8610 а в балансе поставить в прочие дебеторы??

Убытки по декларации этого года надо показывать,если вы уверены, что в следующем году их погасите прибылью.

Отложенный показывается в ПУ в новой строчке,добавленной с этого года - 190, а 200 строка будет 500+465

а проводки-Д88 К43=-465

И как же вы это проведёте с минусом?

не закрывать на 8610

А что будет со счётом 88?

Если вы не будете учитывать 5000 по декларации,то ваш отложенный будет 285.Поставьте его с "-" в 190 строку ПУ.200 строка будет 500-285=215

Проводки Д8811 К4... 285 и Д8610 К8811 285.

В балансе показываете в пассиве, а вот в каком разделе, это как сами решите.Мнения разделились.Я показывала накоплениях.

если бы был "+" то оствила бы не закрывая на 8610,И по Д88** был бы виден отлож налог,а 8610 перенесу на 3410 и буду видеть прибыль отчет,года("мухи от котлет")

вот и я для себя решила закрыть глаза на убытки-все равно мнений куча

Спасибо за участие!!

Вы не поняли моего вопроса по поводу минуса.Минусы у нас в бухгалтерии проводятся по К.

А все операционные счета 6,7,8 закрываются на 8610.Если бы вы не закрыли 88,у вас не пошёл бы баланс.:)

конечно пришлось бы Д43** К88

но чувствую что НЕКРАСИВО

вот решила и не учитывать убытки 5000

Svelen nebūs jau D43, bet būs D 2.gr. vai D1.gr.(skatoties ilgtermiņa vai īstermiņa aktīvi).

Да ерунда это будет по Д2 или Д1, чушь, которую сами законодатели объяснить не пытаются!

Man jau ar rokas neceļas ierakstīt tos skaitļus aktīva pusē. Tāda sajūta, ka pēkšņi kaut kādi līdzekļi radās, bet no kurienes tie varēja rasties tā arī nav saprotams. es jau domāju, ka man vienai tikai tā liekas.