Удерживать ли подоходный налог?

Здравствуйте! Хочу посоветоваться с вами. Ситуация следующая...Наша фирма заключила договор аренды офиса с физическим лицом.Физ.лицо эту квартиру взяло в кредит у банка и обязано делать платежи банку 850 лат в месяц. По нашему с ним договору мы должны платить аренду 850 лат/месяц и мы перечисляем 850 лат в месяц сразу банку (погашаем за него кредит). Данное физ лицо не зарегестрировано как ведущее хоз.деятельность. Вопрос: надо ли удерживать 25 % с этих сумм? Если данное физ. лицо будет сдавать годовую декларацию, меняет ли это что-то? Спасибо.

850 lati sastāv gan no %, gan no pamatsummas, tālāk domāju, ka sapratīsiet pati (-s).

Если это лицо не зарегистрировано плательщиком, то в момент выплаты вы обязаны удержать с него ПНН в размере 25% до 01.01.2009 и 23% с 01.01.2009, а куда уж вы эти деньги перечисляете - это уже другой вопрос. При чём о выплате этих сумм вы обязаны были сообщать ВИДу.

Да должны были, да не сообщили вовремя. Расчет будет следующим 850*0,25 = 212,50 лс. Банку перечисляем 637,50 (850-212,50), в бюджет 212,50 лс. Возможны ли такие проводки : при оплате (счнта он никакого не выставляет) Д 77..(аренда офиса) К 2620. А как быть с суммой налога?

Д 77..(аренда офиса) К 2620 Вообще-то проводка не есть корректная, у Вас кредитор не появляется, потому и с налогом не определились:-)

Было бы корректнее

Д77ХХ К531Х - 850

Д531Х К572Х - 212,50

Д531Х К262Х - 637,50

Д572Х К262Х - 212,50

а с ВИДом Вам придёться разбираться за свои нарушения, сдавайте на него сообщение, и ему самому точно так же нужно идти и сдаваться в ВИД.

Теперь понятно, спасибо. Скажите, а в ВИД ему надо идти зачем? Это ведь получается наша оплошность, что мы не удержали налог или он тоже несет ответсвенность за то что не зарегестрировался?

А в ВИД ему нужно в обязательном порядке декларацию о доходах подавать, если его доход от этой аренды превысил четырёхкратный годовой необлагаемый минимум.

850 Ls mēnesi - x 12 meneši = 10200Ls un piedevām jāregistrējas kā PVN maksātājam!!!

Ну-у-у! Ваш парень попал!

И плакал!

"Наша фирма заключила договор аренды офиса с физическим лицом":

возможно ли договор ссуды и залог-квартира ?

и в договоре перечисление в банк = долг физ.лица = 850 лат/месяц + % и мы перечисляем 850 лат в месяц сразу банку (погашаем за него кредит,,, и т.д.

Квартира уже заложена в банке, какая ссуда?

Форумчане! не очень понятно на каком основании вы удерживаете подоходный налог сами? в этой ситуации человек должен зарегистрироваться в СГД как налогоплательщик, и без этой бумажки вы ему денег, составляющих его доход перечеслять на можете.

28.pants:Maksātāja pienākums ir:6) uzsākot saimniecisko darbību, mēneša laikā reģistrēties Valsts ieņēmumu dienesta teritoriālajā iestādē pēc savas dzīvesvietas kā saimnieciskās darbības veicējam;

Можно и самим удерживать налог. Если человеку расходы не нужны, то можно и не регистрироваться хозяйственником, хотя доложиться об этом в налоговую все равно надо.

Но в данном случае имело смысл регистрироваться. Хотя бы амортизацию списали. Да еще неизвестно, что там с коммуналкой. Тоже доход будет, если договоры на владельца квартиры оформлены.

квартира заложена в банке

договор фл с фирмой о займе и фирма перечисляет в банк

фл должен вернуть займ фирме с %

Aizdevums izsniegts ar mērķi: dzīvokļa Nr.__ aizdevuma segšanai. Aizdēvējs (Firma) apņemas pārskaitīt piešķirto aizdevumu tieši bankai Aizņēmēja (fiz.lico) parāda segšanai...

"Наша фирма заключила договор аренды офиса" - в офисе происходит какая-то деятельность, туда, кстати, и проверка придёт, если что. Ну и на каком основании они там находятся? на основании договора займа? Оптимизаторы, блин.

А еще смешнее будет, когда у фл спросят, откуда такая сумма денег взялась, которую он якобы в долг дал.

Еще смешнее, если в этой квартире реально офис.:-x

Я поражен! И еще, мне кажется где-то ошибка...

Мартинас, доставай Энигму.

😂 В данном случае они не правы. Меня переполняют эмоции!