НДС, особый режим

Девочки, подскажите...

получена деталь для легковой машины (сменный резистор). Сама легковая машина товар, то ест ьв продажу пойдёт вместе с резистором

в 52 - 100%

а в 61 - 80%

или 100%/100%

Metodiskais materiāls

uzņēmumu vieglo transportlīdzekļu nodokļa maksātājiem

41. Iepriekš minētais ierobežojums priekšnodokļa atskaitīšanā 20% apmērā no nodokļa par iegādātu, nomātu vai importētu vieglo pasažieru automašīnu, kuras sēdvietu skaits, neskaitot vadītāja vietu, nepārsniedz astoņas sēdvietas, nav attiecināma uz gadījumiem, kad:

1) apliekamā persona iegādājas, nomā vai importē vieglo pasažieru automašīnu šādu apliekamo darījumu veikšanai:

a) pasažieru pārvadājumiem par atlīdzību, tai skaitā taksometru pakalpojumu sniegšanai,

b) vieglo automašīnu nomas pakalpojumu sniegšanai,

c) automašīnu tirdzniecībai vai nomas pirkuma (līzinga) darījumiem,

d) .......

tātad 100% / 100%

Elita, liels paldies!

Не буду начинать новую тему, продолжу тут, извините, если что-то подобное уже было (не могу найти).

Как и кто может получить этот особый статус НДС плательщика - более менее понятно.

А вот как быть дальше? Я про сам учёт в бухгалтерии...

Ну расстаможили товар, далее продаём его ... Но ведь в накладной клиенту может попасться и товар, который был ранее расстаможе и за которого уже уплачен при расстаможке НДС.

Как все в програмее и в декларациях учитывать? Плиз, поделитесь. Пока так то не представляю 😲 😟

Но ведь в накладной клиенту может попасться и товар, который был ранее расстаможе и за которого уже уплачен при расстаможке НДС.

______________________________________________

и что? чем эти товары разнятся при продаже?

ну...не знаю...

За него уже заплатили НДС, когда расстаможили, а за новый (когда вступил в силу этот спец.режим) нет

А вот как быть дальше? Я про сам учёт в бухгалтерии...

__________

До получения статуса Вы берете живые деньги, платите их в бюджет, и ставите эту сумму в предналог. После получения Вы ничего живыми деньгами в бюджет не платите при растаможке. Сумму пвн просто указываете в 52 строке и в 61.

Проводки типа реверс, у меня

D2312.2 K5721

D5721 K5312.2

K5721 попадает в 52 строку

D5721 попадает в 61 строку

На реализацию товара это никак не влияет

Т.е. получается, что всё остаётся как предже, только:

1) не платим НДС при расстаможке живыми деньгами, ну и соответственно в предналог не ставим.

2) делаем реверсные проводки

и всё???

Да. И все

2) делаем реверсные проводки

_________-

реверс - это и есть начисление пвн с одной стороны в декларации и преналог с другой стороны,

предналог

Реверс- это не есть 2 операции- это только 1

Ре́верс (англ. reverse (и др. языки) ← лат. reversus «обратный»):

* Реверс — оборотная сторона монеты.

* Реверс — изменение хода механизма на обратный, противоположный.

o Реверс в авиации — режим работы двигателя, при котором создаваемая им тяга выполняет обратную работу, останавливая самолёт.

o Реверс в магнитофонах — изменение (механическое переключение) направления движения магнитной ленты в устройствах записи/воспроизведения, с целью воспроизведения/записи информации на второй дорожке носителя. Бывает как ручной, так и автоматический (автореверс), по срабатыванию датчика конца ленты.

* Реверс (в Интернет-жаргоне) — обратный запрос DNS.

* Реверс — в большом теннисе удар с лета сверху над головой.

* Реверс (англ. Reverse vault) — опорный прыжок с вращением на 360 градусов, причём первым над препятствием должна пройти спина, тело в вертикальном положение. Вращение может идти как через одну, так и через две руки. Также можно делать как в группировке, так и согнувшись. В России этот прыжок также называют «360», хотя между ними есть различия.

* Реверс - в пенспиннинге это концепция трюка, выполненого в обратном ходу.

т.е. - обратная проводка ( когда НДС идет в предналог).....

А налог начислить - это отдельная песня и святая обязанность...

😆 спасибо

Хочу спросить 😆 , потому как глыбоко задумалась, и есть подозрение что делала неправильно.

Реверс крутим из декларации или сами считаем?

Из декларации, сами можем посчитать на дополнительные услуги, которые не вошли в декларацию.

Во, а я, балда, считала сама, естественно по нетаможенному курсу :-S. Только на очередной декларации сегодня чухнула. Ну хоть так, могло быть хуже. Спасибо, Тань.