PVN декларация уточнение

Такая ситуация:
Сегодня 03.12.25 партнер ( сделка 21%, по Латвии) прислал счета , которые выписал в сентябре за услуги август- сентябрь,
В майле даже приписка, забыл прислать

Как корректно будет отразить эти счета с предналогом :
1. Пересдать декларацию пвн за сентябрь
2. Предналог Включить в декларацию ноября, , а расходы в сентябрь
3 ?

Предналог за сентябрь нельзя включить в ноябрь, читайте закон. Корректнее - пересдать сентябрьскую декларацию.

Кстати, сегодня еще ноябрь 😆

Исправить и пересдать
https://www.vid.gov.lv/lv/labojumi-un-precizejumi-0

Cik bieži VID var iesniegt pārskata labojumu/precizējumu, ja nav uzsākts audits?
var precizēt (vairākkārt) triju gadu laikā pēc Pievienotās vērtības nodokļa likumā noteiktā maksāšanas termiņa (t.i., pēctaksācijas perioda 23.datums)

piemēram, 2022.gada jūlija PVN deklarācijas precizēšanas termiņš vispārīgā gadījumā (triju gadu laikā) beigsies 2025.gada 23.augustā

EDS veicamas darbības pārskata labojuma/precizējuma gadījumā
Iepriekš iesniegtā deklarācija ir jānokopē, jāveic nepieciešamos kļūdu labojumus vai papildinājumus, jāveic atzīme “Precizējums”.
Pēc dokumenta labošanas jānospiež “Pārbaudīt un saglabāt” un “Iesniegt”.

Есть статья или правила , по которому мы должны делать precizejums pvn deklaraciji
( то есть включить счет по дате выписки налогового счета в декларацию периода счета)

Есть - закон о ПВН называется. Надо его только прочитать.

Если за октябрь ещё отчёт не сдан, можно включить предналог в октябрь, а расходы в сентябрь. Или пересдать за сентябрь. В отчёт ноября нельзя.

Есть - закон о ПВН называется. Надо его только прочитать.

Альбина,
Вот перечитала еще раз закон о pvn, но вижу только 97 статью

"97.pants. Priekšnodokļa atskaitīšanas brīdis
(1) Priekšnodoklis par saņemtajām precēm vai pakalpojumiem, izņemot no citas dalībvalsts nodokļa maksātājiem vai trešo valstu vai trešo teritoriju nodokļa maksātājiem saņemtos pakalpojumus, kuru sniegšanas vietu nosaka saskaņā ar šā likuma 19. panta pirmo daļu, no valsts budžetā maksājamās nodokļa summas atskaitāms tajā taksācijas periodā, kad saņemtas preces vai pakalpojumi un saņemts nodokļa rēķins vai atlīdzība par preču piegādi vai pakalpojumu sniegšanu ir samaksāta pirms preču vai pakalpojumu saņemšanas, bet ne vēlāk kā nākamajā taksācijas periodā, kas seko šim taksācijas periodam, ja šajā likumā nav noteikts citādi.
"
А то что надо пересдавать декларацию , по дате выписанного счета

Спор с партнером , который забыл прислать счет, попросили его переделать счет на октябрь, партнер отказался и
Сказали что законом не запрещено включать счет в тот период , когда его фактически получили ( в моем случае ноябрь)и пересдавать сентябрь не надо, и можно включить в ноябрь

Sbe, 04.11.2025 19:13Если за октябрь ещё отчёт не сдан, можно включить предналог в октябрь, а расходы в сентябрь. Или пересдать за сентябрь. В отчёт ноября нельзя.

Да, расходы поставим в сентябрь
За октябрь еще декларацию не сдавали
Но по фиксации на майл, счет реально прислали в ноябре

Если сумма большая, то созвонитесь с этой фирмой и уточните, в каком месяце они у себя поставили в налог. Из этого и исходите.

Leilaa, 04.11.2025 21:05Сказали что законом не запрещено включать счет в тот период , когда его фактически получили ( в моем случае ноябрь)и пересдавать сентябрь не надо, и можно включить в ноябрь

Нет, потому что дата в отчете ПВН может отставать только на один период - bet ne vēlāk kā nākamajā taksācijas periodā, kas seko šim taksācijas periodam, ja šajā likumā nav noteikts citādi. Про фиксации на майле нет ничего в законе. Иначе с их стороны очень удобно не рассылать счета за свои услуги, пока не придумают все-таки уплатить ПВН в бюджет.

Верно, государство то в итоге потеряет.

Kādēļ jūs nevarat likt oktobra deklarācijā? Nesaprotu, kur problēma. Tas, ka šobrīd ir novembra sākums, nozīmē, ka gatavosiet OKTOBRA deklarāciju.
Oktobrī drīkst iekļaut septembra priekšnodokli, ja taksācijas periods ir mēnesis. Un 4.ceturkšņa deklarācijā var iekļaut 3.ceturkšņa priekšnodokli, ja taksācijas periods ir ceturksnis.

Lai viņi liek septembrī, bet jūs - oktobrī. Ja pietiekami liels rēķins, lai atšifrētu pielikumā, tad atšifrējot norādiet septembra datumu.

Visiem paldies????????