Корекция PVN

Помогите пожалуйста,

В 2004году получила счет за аренду(ноябрь) –175,60 : D7530 К5310=148,81 Д2311 К5310=26,79 затем , когда начала сверку с этой фирмой-обнаружила, что они поменяли сумму этого счета на 160,08 (т.е. разница без пвн 13,15+пвн 2,37=15,52с пвн ). Я исправлять не стала ничего, тк баланс уже был почти готов (фирма маленькая) . Долги за аренду с нашей стороны есть постоянно.В 2005 году заплатили по этому счету Д5310 К2620=175,60 Д5721 К2311=26,79. Теперь мы должны погасить все долги за аренду. Правильно ли будет: отразить эту сумма в Декларации ПВН за октябрь в 57 колонке (korekcija) со знаком минус 2,37Ls? В октябре сделать след.проводки: Д5310 К8610=13,15 Д5310 К 5721=2,37 ?

Как это они поменяли? Должен быть кредитный счет.

Нам за аренду выписывают счет-фактуру, вот выписали одну, а затем изменили и выписали другой счет, только нас поздно поставили в известность.

Не должны были выписывать другой счет,должен быть кредитный счет на разницу. Поэтому в "коррекции" отражать ничего не можете, нет основания.

Вы занизили налогооблагаемую прибыль и нужно бы поменять декларацию ПНП.

По правилам я понимаю, что надо поменять весь баланс и все с ним связанное, но ведь ПВН был отчислен в предналог только в этом году, есть ведь выход без затрагивания прошлого года?

По ПВН меняйте декларацию за тот месяц, когда отчислили. И не через коррекцию.

Дело не только в ПВНе. Вы и прибыль занизили, хотя сумма, конечно, несущественная.

V etom godu menjajte PVN deklaraciju za tot period v kotorom otchislili prednalog, i k balansu pojasnenija s korrektirovkoj podohodnogo s predprijatij. A balansi za proshedshij period iz-za stol malenkih summ na menjajut.

В инспекции сказали, что корекцию в 57 строку можно вносить и все. Если менять Декларацию-то пойдут soda nauda...

А Вы хотите, чтобы мы подтвердили слова инспекции. Может тогда лучше закон почитать?

15.24. 57.rindā – nodokļa summas, kuras:

15.24.1. iepriekšējos taksācijas periodos tika atskaitītas kā priekšnodoklis un kuras jāiemaksā atpakaļ valsts budžetā, piemēram:

15.24.1.1. nodokļa summas, norādītās saņemtajos nodokļa kredītrēķinos par atpakaļ pārdevējam (apliekamajai personai) nosūtītajām precēm, anulēto pirkumu, samazināto iegādāto preču (saņemto pakalpojumu) cenu, saņemto atlaidi vai atpakaļ saņemto avansu;

15.24.1.2. nodokļa summas, aprēķinātās izrakstītajos preču pavadzīmēs-rēķinos par atpakaļ pārdevējam (apliekamajai personai) nosūtītajām precēm;

15.24.1.3. nodokļa summas, aprēķinātās atmaksai valsts budžetā par pārdoto nekustamo īpašumu (vai tā daļu) saskaņā ar likuma 10.panta ceturtās daļas 6.punktu;

15.24.2. aprēķinātas samaksai budžetā par saņemto avansu saskaņā ar likuma 12.panta 1.8daļu;

Я так понимаю что это мой случай?

Так я же написала, должен быть кредитный счет на уменьшение налога.

но ведь она этот счет проводить не может, у нее правильно, я должна подстроиться под нее...на основании акта сверки и того счета, который они поменяли-я же могу сделать вышеперечисленные операции?

Ну Вам же написали уже все, как НАДО сделать. А если не хотите, то делайте как хотите.

Спасибо за ответ и за предложение, просто я хочу, чтобы меня поправили тогда- для чего нужна строка корекции? "15.24.1. iepriekšējos taksācijas periodos tika atskaitītas kā priekšnodoklis un kuras jāiemaksā atpakaļ valsts budžetā."

Так далее следует "piemēram:"

Это все оформляется документами.

Кред.счет или возвратная ППР.

Спасибо, но я все же в растерянности...не знаю как быть, чтобы не переделывать Декларацию ПВН-тк пойдут soda nauda...

А Вы уверены, что не будет потом аудита? Все равно ведь насчитают.

А чего бояться "soda nauda...". На 2,37 будет может лат соды.

Зато будете спать спокойно и не вздрагивать по ночам 😂

Спасибо, наверно придется поменять ПВН Декларацию, а остальные проводки ? я уже запуталась ...?

Составьте бухгалтерскую справку.Сделайте сторно на те проводки и введите правильные цифры.