Переплата по UIN

Народ, подскажите если у меня на 1,01,2005, была переплата налога на прибыль гле это отразить в нынешней UIN декларации? Как уплаченный в этом году?но он же уплачен в 2004

В декларации Вы указываете начисленные и уплаченные авансовые платежи за 2005 год.

Ваша переплата остаётся у Вас в учете.

но это же не отражает реальную картину. и в 88 графу попадает сумма гораздо большая чем мне нужно уплатить

А переплата не указывается в 87 строке UIN декларации "Atmaksa (ieskaitei kārtejos maksājumos) līdz"?

Позвонила в СГД. Сказали держите вашу переплпту у себя в учете а в декларации она не показывается. Бред

Кому нужгны цифры из воздуха?

В декларации в гр.82 начисленная сумма ,в 83 и 84 указываете сумму ав.платежей (если они были) за период с 01.01.2005.г-по 30.04.05.г.-за 2004.г., гр.85= 82-83 ,а балансе в стр. 310 идет разница уплаченного и начисленного.

А элементарно сообразить, что ПНП по декларации расчитывается только за период таксации, т.б. за 2005 год, слабо?

Я поняла так, что в 2004 году были уплачены авансовые платежи за 2005 год а налог в 2005 году получился меньше уплаченного авансом, вот эта переплата и отражается в 87 строке.

Авансовые (начисленные)за 2005 год и должны быть отражены в декларации за 2005 год (83 и 84), в 82 строке указывается фактически НАЧИСЛЕННЫЙ за 2005 год, разница между 82 строкой и 84 будет в 85 строке, а после этого распределяется сумма дальше, или в 86 - доплата в течении 15 дней с момента сдачи декларации, или 87 - возврат в течении 10 дней с момента сдачи декларации и письменного заявления плательщика. Все ФАКТИЧЕСКИЕ платежи отражаются в карточке плательщика, а не в декларации ПНП.

25.04.2006 13:00

Позвонила в СГД. Сказали держите вашу переплпту у себя в учете а в декларации она не показывается. Бред

Кому нужгны цифры из воздуха?

- Бред извините то, что Вы тут пишите. Потому как Ваша переплата за 2004 год никакого отношения к декларации за 2005 год не имеет. Вы расчитаете налог за 2005 год. Его введут в Вашу карточку, но за счет того, что с предыдущих лет у ВАс переплата, то она покроет начисленный налог.

Добавлю, что по декларации у Вас начисленный и уплаченный будет одно и тоже число, т.к. авансовые платежи покрыли начисленное.