PVN 0%

Ставка 0% применяется только к ст.7 п.1 и п.2 - сделки импорта, экспорта, транзита. Если Вы оказываете услугу фирме из США, ставка PVN "nav".

Уважаемые клоллеги!

У меня обратная сделка, услугу оказывает фирма из США (консультационную), тогда мы оплачивая инвойс фирме из США себе НДС учитываем?

Смотрите на место оказания услуги. Может быть реверс.

Консультационные услуги оказывали для проекта в Латвии, однако сами услуги оказаны(заключение) в электронном виде... Может нам стоило удержать 10% и всё, НДС не учитывать или всёже реверс делать? Если 10% не удерживать, требуется ли от них запрасить резиденнтский сертификат, или другой анологичный документ?

ПВН реверсируете, а ПНП можно не удерживать только в случае оформления заявления-разрешения по 178 Правилам, приложение №1, и одного сертификата плательщика от него недостаточно, что бы ПНП не удерживать. Разрешение сие оформляется ДО платежа за услуги, а не после него, потому при отсутствии сего оформленного разрешения от нашего ВИДа, надо было в момент платежа удержать 10% и перечислить в наш бюджет, и отчитаться по 18 приложению.