Договор траста

Компания по договору траста получает деньги от инвестора и далее вкладывает в различные проекты. по условиям договора, никакого вознаграждения не получаем. Начальство говорит, что все суммы, плученные и вложенные в проекты, не фигурируют в нашем балансе, а просто учитываются на операционных счетах. правильно ли это?

договор траста без интереса ?

"...далее вкладывает в различные проекты. по условиям договора, никакого вознаграждения не получаем.."

лабдариба

а на каком операционном он предлагает это учитывать (ну просто интересно)

и дальше что? инвестор дарит вам эти деньги?

Там вообще всё запущено..Баланс у компании практически нулевой. там по разъяснениям начальника получается так, что учитывается на 5,,,, но в балансе нигде не вылезает..:-O А вот когда пишем к годовому отчёту пояснения, упоминаем, что получены денежные средства в размере....Лс и вложены в дальнейшие проекты ......Лс:-O

я как-то не воспринимаю такой вариант...

ну, так 5 это вообще уже балансовый счёт..какие то противоречия

Вот в том то и дело, что эти суммы висят на 5..., но в балансе не показываются..:'( как так?

а где выгода от обслуживания инвестора?

и затраты в виде хотя бы зарплаты, например, кто покрывает?

Зарплаты нет, так как "работает" только член правления, который работает на основании pilnvarojuma līgums и не получает з/пл

Natali-ja

сообщений: 72 26.09.2011 17:29

Вот в том то и дело, что эти суммы висят на 5..., но в балансе не показываются.. как так?

________________________________________________

так это мы вас как буха должны спрашивать, как это так?

и вы, как бух, должны принять решение

если вы взяли средства у клиента то вы ему должны, т.е. кредиторы..если потом вложили дальше - то должны вам, т.е. дебиторы..теоритически это можно свернуть и балансе показать - 0..возможно условия договора что то меняют, чьи риски и т.д, но....это правда касается банков, но всё же..

Par uzticības operāciju (trasta) veikšanu un atspoguļošanu pārskatos

Jautājums:

Kā pareizi atspoguļot bankas grāmatvedības uzskaitē un pārskatos bankas uzticības operāciju (trasta) klientu repo darījumos saņemtos naudas līdzekļus un klientu naudas līdzekļus, kas tiek izvietoti depozītos citās kredītiestādēs?

Atbilde:

1. Ja bankas klients ir nodevis bankai pārvaldīšanā vērtspapīrus un banka ar šiem vērtspapīriem ar klienta atļauju vai tā uzdevumā veic repo darījumu, banka to grāmato šādi:

D – bankas korespondentkonts, K – saistības pret repo darījuma partneri.

Ja iegūtie naudas līdzekļi tiek nodoti klientam – vērtspapīru, ar kuriem tiek veikts repo darījums, īpašniekam, banka veic šādu grāmatojumu:

D - kredīts klientam, K – klienta norēķinu konts.

Vēršam uzmanību, ka bankai šajā gadījumā ir juridiski korekti jānoformē savas attiecības ar klientu, t.i., ar klientu ir jānoslēdz kredītlīgums.

2. Ja bankai trastā nodotie klienta naudas līdzekļi atrodas bankas korespondentkontā, bankai ir jāņem vērā ar Komisijas padomes 21.12.2001. lēmumu Nr. 24/11 apstiprināto "Uzticības operāciju (trasta) veikšanas noteikumu" 3. un 5. punktā noteiktās prasības un bankas bilancē tas jāatspoguļo šādi:

D – korespondentkonts, K – saistības pret trasta daļu.

Saistības pret trasta daļu jāatspoguļo mēneša bilances pārskata postenī "Pārējās saistības".

Ja banka nogulda trastā nodotos naudas līdzekļus termiņnoguldījumā citā bankā, līgumā jāuzrāda, ka banka rīkojas sava klienta vārdā. Šajā gadījumā termiņnoguldījums tiek atspoguļots bankas bilancē šādi:

K – korespondentkonts, D – saistības pret trasta daļu.

Turklāt trasta bilancē jāveic šādi grāmatojumi:

D – prasības pret banku, kurā izvietots termiņnoguldījums, K – prasības pret trasta daļu.

Prasības pret banku, kurā izvietots termiņnoguldījums, jāatspoguļo mēneša bilances pārskata postenī "Aktīvi pārvaldīšanā".

сворачивать нельзя

Kel

ziņojumu: 7876 26.09.2011 20:00

сворачивать нельзя

___________________________________________

так думаем мы бухгалтера,но, очевидно, у инвесторов другое мнение..

так это мне предстоит перенимать такую бухгалтерию. я пытаюсь объяснить, что так не пойдёт, что надо в балансе показывать суммы, полученные по договору траста, а мне доказывают, что нет - это не наши деньги, нам они не принадлежат, и соответственно в балансе не показывать!

ага, в балансе не показывать - и обязательств никаких нет.

кредиты тоже не наши - тоже не показываем?

самое "смешное", что девушка, которая ведёт пока эту фирму, на мои вопросы ответить ничего не может..ссылается, что якобы на каком-то семинаре ей когда-то подсказали такой вариант..попросила прислать хоть какую-то методику, где оговорено как проводять трастовые сделки - неделю как молчит..и не дозвониться и на письма не отвечает..хоть плачь..а после 15 числа она собирается мне передавать бухгалтерию этой фирмы..впадаю в тихую (пока тихую) панику.

😠

Если не знаете как вести, не беритесь. Если уверены в своих силах, то зачем в панику-то впадать.

я просто понимаю суть сделки по другому. читала сам договор траста и полностью не согласна с тем, как сейчас проводятся такие сделки. дело в том, что фирма работает не первый год, годовой отчёт за прошлый год сдан, баланс нулевой, хотя это не так...и как я понимаю, бухгалтер ничего переделывать и вникать в суть того, что я до неё пытаюсь донести не собирается. а перенять фирму и переделывать работу за другого человека, который получал деньги за работу - не хочется..