Возврат товара!

Увидела как коллега проводки делает на возврат товара

Dt 6110 /5721 Kt 2310

Удивило! У меня так - Dt 71 /57 Kt 531

Вообще такой вариант как у неё реален? А как же ПВН декларация тогда - dārijumu vērtība? И отчёт по прибыли и убыткам - где нетто оборот указываем?

Ну меня вообще-то удивило и то и другое

😲 ну, было бы правильней... Дт 21/5721 Кт 531 ( а потом уже списывать)

Ну у коллеги ещё можно понять, что она принимает возвращённый товар, но что у Вас с этим товаром происходит, ничего непонятно. Ни при получении возврата, ни при отправке возврата, Кт531 быть не может априори

Увидела как коллега проводки делает на возврат товара

Dt 6110 /5721 Kt 2310

Может это вашей коллеге товар возвращают. а не она кому-то?

еще вариант Д5310 К 71..(2110)К 5721

😏 ей возвращают! Просто ситуация такая, что ВИД прислал запрос ей, почему ПВН декларации расходятся с Прибыли или Убытки! получается на разницу возвращённого товара... Ой.. подскажите как правильно делать проводки, пожалуйста

Ну потому и не сходится, что реализация у неё меньше по П/У, а по ПВН декларациям больше, потому что возврат идёт в разные периоды таксации, при этом реализация текущего периода таксации не корректируется, только предналог. И у неё ещё одна проводка должна быть, по возврату товара на склад, Д21ХХК71ХХ

Ну и что что ВИД прислал запрос. Я им регулярно расшифровываю.

Вместо 6110 у вашей коллеги, я бы другой счёт взяла, специальный для возвратов.

2-вариан(Ваш)- мимо однозначно.

Если я правильно поняла и товар возвращают вам.

А, теперь понятно.. спасибо

У меня отгрузка

D2310

K6110

K5721

возврат

D6114

D5721

K2310

тема, конечно, старая (НДС уж поменялся и не раз):

Приложение 2 к методическим указаниям

1.1. В одном периоде таксации

Д2310 К6110 100

Д2310 К5721 18

Д2310 К6110 -50

Д2310 К5721 -9

строка 41- (100-50=50), строка 52 - (18-9=9)

В разных периодах

Д2310 К6110 100

Д2310 К5721 18

Д6110 К2310 50

Д5725 К2310 9

строка 67 (указать в настройках этот счёт 5725 по дебету) и раздел 1 отчёта НДС1 9

Приложение 3 к методическим указаниям

1.6. В одном периоде таксации

Д1230 К5310 100

Д5721 К5310 18

Д1230 К5310 -50

Д5721 К5310 -9

строка 62 и раздел 1 отчёта НДС1 9

В разных периодах

Д2130 К5310 100

Д5721 К5310 18

Д5310 К2130 50

Д5310 К5725 9

строка 57 (указать в настройках этот счёт 5725 по кредиту) 9

тема, конечно, старая (НДС уж поменялся и не раз):

Приложение 2 к методическим указаниям

1.1. В одном периоде таксации

Д2310 К6110 100

Д2310 К5721 18

Д2310 К6110 -50

Д2310 К5721 -9

строка 41- (100-50=50), строка 52 - (18-9=9)

В разных периодах

Д2310 К6110 100

Д2310 К5721 18

Д6110 К2310 50

Д5725 К2310 9

строка 67 (указать в настройках этот счёт 5725 по дебету) и раздел 1 отчёта НДС1 9

Приложение 3 к методическим указаниям

1.6. В одном периоде таксации

Д1230 К5310 100

Д5721 К5310 18

Д1230 К5310 -50

Д5721 К5310 -9

строка 62 и раздел 1 отчёта НДС1 9

В разных периодах

Д2130 К5310 100

Д5721 К5310 18

Д5310 К2130 50

Д5310 К5725 9

строка 57 (указать в настройках этот счёт 5725 по кредиту) 9

счёт 5725 можно назвать "Коррекция НДС в разных периодах" или что-то в этом роде.

счёт 5725 можно назвать "Коррекция НДС в разных периодах" или что-то в этом роде.