Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Возврат товара!
Увидела как коллега проводки делает на возврат товара
Dt 6110 /5721 Kt 2310
Удивило! У меня так - Dt 71 /57 Kt 531
Вообще такой вариант как у неё реален? А как же ПВН декларация тогда - dārijumu vērtība? И отчёт по прибыли и убыткам - где нетто оборот указываем?
Ответы (14)
Ну меня вообще-то удивило и то и другое
ну, было бы правильней... Дт 21/5721 Кт 531 ( а потом уже списывать)
Ну у коллеги ещё можно понять, что она принимает возвращённый товар, но что у Вас с этим товаром происходит, ничего непонятно. Ни при получении возврата, ни при отправке возврата, Кт531 быть не может априори
Увидела как коллега проводки делает на возврат товара
Dt 6110 /5721 Kt 2310
Может это вашей коллеге товар возвращают. а не она кому-то?
еще вариант Д5310 К 71..(2110)К 5721
ей возвращают! Просто ситуация такая, что ВИД прислал запрос ей, почему ПВН декларации расходятся с Прибыли или Убытки! получается на разницу возвращённого товара... Ой.. подскажите как правильно делать проводки, пожалуйста
Ну потому и не сходится, что реализация у неё меньше по П/У, а по ПВН декларациям больше, потому что возврат идёт в разные периоды таксации, при этом реализация текущего периода таксации не корректируется, только предналог. И у неё ещё одна проводка должна быть, по возврату товара на склад, Д21ХХК71ХХ
Ну и что что ВИД прислал запрос. Я им регулярно расшифровываю.
Вместо 6110 у вашей коллеги, я бы другой счёт взяла, специальный для возвратов.
2-вариан(Ваш)- мимо однозначно.
Если я правильно поняла и товар возвращают вам.
А, теперь понятно.. спасибо
У меня отгрузка
D2310
K6110
K5721
возврат
D6114
D5721
K2310
тема, конечно, старая (НДС уж поменялся и не раз):
Приложение 2 к методическим указаниям
1.1. В одном периоде таксации
Д2310 К6110 100
Д2310 К5721 18
Д2310 К6110 -50
Д2310 К5721 -9
строка 41- (100-50=50), строка 52 - (18-9=9)
В разных периодах
Д2310 К6110 100
Д2310 К5721 18
Д6110 К2310 50
Д5725 К2310 9
строка 67 (указать в настройках этот счёт 5725 по дебету) и раздел 1 отчёта НДС1 9
Приложение 3 к методическим указаниям
1.6. В одном периоде таксации
Д1230 К5310 100
Д5721 К5310 18
Д1230 К5310 -50
Д5721 К5310 -9
строка 62 и раздел 1 отчёта НДС1 9
В разных периодах
Д2130 К5310 100
Д5721 К5310 18
Д5310 К2130 50
Д5310 К5725 9
строка 57 (указать в настройках этот счёт 5725 по кредиту) 9
тема, конечно, старая (НДС уж поменялся и не раз):
Приложение 2 к методическим указаниям
1.1. В одном периоде таксации
Д2310 К6110 100
Д2310 К5721 18
Д2310 К6110 -50
Д2310 К5721 -9
строка 41- (100-50=50), строка 52 - (18-9=9)
В разных периодах
Д2310 К6110 100
Д2310 К5721 18
Д6110 К2310 50
Д5725 К2310 9
строка 67 (указать в настройках этот счёт 5725 по дебету) и раздел 1 отчёта НДС1 9
Приложение 3 к методическим указаниям
1.6. В одном периоде таксации
Д1230 К5310 100
Д5721 К5310 18
Д1230 К5310 -50
Д5721 К5310 -9
строка 62 и раздел 1 отчёта НДС1 9
В разных периодах
Д2130 К5310 100
Д5721 К5310 18
Д5310 К2130 50
Д5310 К5725 9
строка 57 (указать в настройках этот счёт 5725 по кредиту) 9
счёт 5725 можно назвать "Коррекция НДС в разных периодах" или что-то в этом роде.
счёт 5725 можно назвать "Коррекция НДС в разных периодах" или что-то в этом роде.
Закрыть
Краткое описание нарушения
