Аванс полученный - помогите с проводками!

Помогите, запуталась в проводках.

В июле был получен аванс от покупателя 1000,05 -

Д2627 К5210 - 1000,05

Д5210 К5738 - 152,55 (декларация июля)

В августе - отгрузка товара на сумму 3282,76 -

Д2310 К6110 - 2782,00

Д2310 К5738 - 500,76

Зачет аванса-

Д5210 К2310 - 1000,05

Д5738 К5210 - 152,55

В результате в декларацию августа должна пойти сумма(К5738-Д5738) - 348,21.

Правильные ли у меня проводки?

Правильные

А что делать со строкой 41 декларации - туда попадает весь К6110-2782,00. Соответственно, в строке 51 (41стр.х0,18) получается неправильная сумма.

Значит, мне в строку 41 надо ставить не весь К6110, а вычесть оттуда сумму аванса(1000,05-152,55).

Тогда все получается. Меня смущает только, что в 41 строку идет не вся сумма к6110. Это правильно? Может, надо как-то иначе корректировать?

Вас все правильно смущает.

В момент получения аванса сумма сделки в соответствии с авансом (НДС Вы исключили).

В момент поставки - сумма сделки - только разница.

Проводки - проводками, а декларация - это совсем другое дело

(по принципу: пиво отдельно, мухи - отдельно).

Kā tad ir visa summa jāliek vai starpība? Cik es saprotu saēnmtasi avanss jau iepriekšējā deklarācijā tika iekļauts realizācijas ieņēmumos un PVN, divas reizes vienu un to pašu taču neiekļauj ne?

Cleo, вы все правильно понимаете. В августе в декларацию попадает только разница.

Совсем забегалась, только сейчас удалось заглянуть на форум. (На фирме, где я работаю менеджером, будет аудит, соответственно все срочно приводится в порядок). Спасибо всем, мои сомнения насчет декларации ичезли.

не могу найти в законе и в правилах КМ где написано, что с авансов полученных надо отдавать НДС в бюджет, а с авансов уплаченных можно ставить в предналог. Где это написано?

Pa, preču piegāde ir notikusi ja...atlīdzība par piegādi ir saņemta pirms preču nosūtīšanas (PVN likuma 8.pants.

PVN likuma 2.pants Ar PVN apliekamie darījumi un to apliekamā vērtība.

(2) 1) preču piegāde, arī pašpatēriņš..