Услуга адвоката из ЕС

Вроде простой вопрос, а ответы с ВИДа различные.
Интересно мнение Знатоков.
Литовский адвокат (нет ПВН номера) выставил нам счет за юридические услуги.
Как эту сделку отразить в ПВН декларации?

Отразить реверсом, согласно 9.1 части 12 статьи закона о ПВН.

Я так понимаю: 54 и 63 строки декларации
И приложение PVN1-I ?

Или PVN1-III ?

приложение PVN1-I

Тань, у меня вот куча услуг безПВНных на территории ЕС. Мне теперь что, на все реверсы крутить? 😲

Спасибо Tt7,
А "выплаты нерезидентам" - это не касается таких ситуаций?

Альбиша, а кто сказал, что его не надо крутить, если местом оказания услуги является страна-получатель?

(9.1) Ja citas Eiropas Savienības dalībvalsts persona saskaņā ar šā likuma 26.panta astotajā daļā minēto kārtību vai Eiropas Savienības teritorijā nereģistrēta persona saskaņā ar šā likuma 3.panta desmito daļu nav reģistrēta Valsts ieņēmumu dienesta ar pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā, nodokli par preču iegādi Eiropas Savienības teritorijā un par saņemtajiem pakalpojumiem aprēķina un maksā preces vai pakalpojuma saņēmējs (apliekamā persona), iesniedzot nodokļa deklarāciju par to taksācijas periodu, kad saņemta prece vai pakalpojums.

Luda83, 03.07.2012 12:04Спасибо Tt7,
А "выплаты нерезидентам" - это не касается таких ситуаций?

Может и касается, если эти выплаты за услуги или товары, а может и не касается, откуда ж мне знать за что вы там выплачиваете.

Интересно, а что для нас является местом оказания услуги? Автомойка, к примеру. Или мелкий ремонт.

А какая разница, автомойка или мелкий ремонт, если его проводит лицо, ведущее хоздеятельность. Местом оказания услуги является страна получатель услуги. Но я только не уверена в том, что твои водители там у всех будут требовать правильно оформленный налоговый счёт, потому это у тебя всё идёт в расходы на рабочую поездку, что мелкий ремонт, что помывка, что заправка на танках 🙂

Tt7, 03.07.2012 13:01

Luda83, 03.07.2012 12:04Спасибо Tt7,
А "выплаты нерезидентам" - это не касается таких ситуаций?

Может и касается, если эти выплаты за услуги или товары, а может и не касается, откуда ж мне знать за что вы там выплачиваете.

мы оплачиваем Адвокатской конторе за юридические услуги(составление претензий и т.д.)

Такого рода услуги попадают на ПНП 10%, в момент выплаты, если у вас не оформлено разрешение по Конвенции, нужно удержать.

Tt7, 03.07.2012 13:09А какая разница, автомойка или мелкий ремонт, если его проводит лицо, ведущее хоздеятельность. Местом оказания услуги является страна получатель услуги. Но я только не уверена в том, что твои водители там у всех будут требовать правильно оформленный налоговый счёт, потому это у тебя всё идёт в расходы на рабочую поездку, что мелкий ремонт, что помывка, что заправка на танках 🙂

Прально, не требуют. И теперь-то уж точно требовать не будут 😂