ПВН при импорте с оформлением через фискального агента

Помогите,пожалуйста, ситуация в следующем:
Получили груз из Китая на территории Германии, ввоз на территорию ЕС оформлен через фискального агента (немецкого), заплатили таможенную пошлину при оформлении декларации в Германии, а ПВН в декларации указан 0. Как поступать дальше?
Товар предусмотрен для Латвии. Как начисляется ПВН на импорт в данном случае и как это отражается в ПВН декларации?
Обзвонила все консультации, и таможню и налоговую,никто толком ответить не может.

то есть зарплата там ваще никакая, денег не хватает даже на особый режим по импорту почитать? и даже с учетом того, что самому буху проще жить будет?

зарплата там ваще никакая, денег не хватает даже на особый режим по импорту почитать
______________________________________________________________________________
Размер зарплаты никак не связан с объемом знаний.
Учет базируется на законодательстве и правилах МК, а не на "любой каприз за ваши деньги"
Остальное из области психологии, по поговорке "ты начальник, я дурак"

Главный вопрос для меня остался открытым- признается налоговая декларация, трехсторонняя по процедуре 4200, с указанием трех сторон- немецкой таможни,немецкого фискального представителя и латвийской фирмы получателя, оправдательным документом для указания в статусе оправдательного документа в ПВН приложении и применения 0 ставки НДС.

Очевидно, речь идет о таможенной декларации? Ну, и как-то вы за второстепенным главного не видите. Там 2 стороны в декларации - китайцы и вы. А немецкая таможня и фискальный представитель - это наносное. Может ли эта декларация служить документом, который не стыдно указать в НДС приложении? Ну, если немец ничего больше не даст, то что остается делать? Хотя, если есть инвойс от немца, я бы лучше указала его, поскольку показать в ПВН декларации этот груз вы должны когда он приедет в Латвию.Дает ли эта таможенная декларация право на применение НДС 0% ? А это смотря где. В Германии - да, а в Латвии - нет.

Да,безусловно, таможенная декларация.
Фискальный представитель инвойс выписать не может, т.к. не имеет на груз никаких имущественных прав. Груз оплачен поставщику. Фискальный представитель лишь гарантирует, что данный груз, после выпуска в свободный оборот будет вывезен в другую страну в рамках своей компетенции.
По 33 статье закона об НДС 4 часть
"šī persona aprēķina un maksā nodokli valsts budžetā kā par preču iegādi Eiropas Savienības teritorijā"
вытекает, что надо заплатить НДС ( закрыть сделку по импорту).
Возник вопрос: на основании какого документа платить ПВН и откуда появляется этот налоговый счет, чтобы закрыть процедуру с фискальным агентом?
Просто перечислить глупо,т.к просто повиснет переплата ПВН. И на какой счет платить- таможни или обычный НДС.
Заранее благодарю!

Solik
поскольку показать в ПВН декларации этот груз вы должны когда он приедет в Латвию.
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
На момент ознакомления с документами, груз уже был привезен в Латвию и доставлен покупателю.
Времени осталось всего ничего.

šī persona aprēķina un maksā nodokli valsts budžetā kā par preču iegādi Eiropas Savienības teritorijā означает, что вы показывыаете получение из ЕС, накручиваете на него налог, и, ставите сумму налога в предналог.

Фискальный представитель инвойс выписать не может - может, ибо он все равно должен показать вас в своей налоговой декларации, правда, с кодом С, при этом не имея никаких имущественных прав.Почему бы ему не заручиться лишней бумажкой, что он свои обязательства, как перед Германией так и перед вами выполнил?

Такой ответ пришел из ВИДа- uz ES partnera izrakstītā nodokļu rēķina pamata aprēķina nodokli, так в том и был вопрос, что счета нет,а только декларация.

Tātad, LR apliekamā persona savu ar nodokli apliekamo darījumu nodrošināšanai iegādājoties preces no ES apliekamās personas, uz ES partnera izrakstītā nodokļu rēķina pamata aprēķina nodokli, uzrāda to PVN deklarācijā kā samaksai budžetā aprēķināto nodokli un tajā pašā taksācijas periodā atskaita to kā priekšnodokli (ja preces tiks izmantotas apliekamo darījumu nodrošināšanai).

No ES dalībvalstīm saņemto preču vērtību norāda PVN deklarācijas 50.rindā, aprēķināto nodokli 55.rindā, un attiecīgi priekšnodokli 64.rindā. Darījumu atšifrē deklarācijas pielikumā PVN1 II. daļā.

Так и обратитесь к своему немцу, какой оправдательный документ он укажет в своей ПВН декларации.

Институт фискальных представителей в Германии представлен двумя видами фискальных агентов- прямые и косвенные (по принципу издержек).
В нашем случае в декларации: поставщик-фискальный представитель- Латвийское СИА, была еще одна немецкая фирма, связанная с фискальным представителем и на счет которой и была произведена оплата иеведмуйтас нодоклиса и услуг. Фирмы немецкие связанные, VAT DE номера плательщиков разные.

Что написано у вас в таможенной декларации :
1. Во 2-й графе
2.В 8-й графе
3.В 9-й графе ???

В немецкой декларации графы без нумерации. Системная распечатка с текстовыми колонками.
В заглавной части отражены:
1.versender- грузоотправитель
2.empfanger- грузополучатель
3.anmelder- заявитель
4.vertreter- представитель
грузоотправитель- Китайцы, грузополучатель и заявитель- Латвийская СИА, представитель- фискальный представитель.

Во 2-й графе- versender- грузоотправитель
В 8-й графе- empfanger-грузополучатель
9.Par finanšu norēķiniem atbildīgā persona- такой формулировки или подобного в немецкой декларации нет.

Verantwortlicher für den Zahlungsverkehr -такая есть?

Должно быть примерно на уровне empfanger-а, но справа от середины листа.
И, если что, декларации у нас одинаковые, ибо мы в ЕС...

Verantwortlicher für den Zahlungsverkehr -такой позиции нет.
Справа от середины листа empfanger( 0000000)-грузополучатель и под ним vertreter
( 0000000)-представитель.

Zollanmeldung/Steuerbesheid
Für den Beteiligten
ATC4200 и +еще 14 цифр в номере.
Есть одна особенность только за vertreter-представитель в скобках указан 7-значный номер, а остальные как versender (0000000) с 0 в скобках.
По логике получается, что остальные не имеют регистрационного номера на нем.таможне?

Из всего вами сказанного делаю вывод - либо вы путаете лево-право, либо перед вами не таможенная декларация.

Право-лево точно не путаю.
Слева расположены versender- грузоотправитель и под ним anmelder-заявитель
Справа расположены empfanger-грузополучатель и под ним vertreter-представитель
Название документа Zollanmeldung/Steuerbesheid
Für den Beteiligten
Номер документа ATC4200 и +еще 14 цифр в номере
Системная распечатка на два листа на одну позицию товара.
Печати нет. Подписи нет.
Потому и волнуюсь,непонятно когда и каким образом прояснится эта ситуация.
Может эта декларация на временный ввоз или что-то подобное?
В ЭДС номер декларации полностью не влез, для последней цифры места не хватило.

1) где нибудь на этой бумаге есть T2L?
2) Немцы в оправданиях у себя укажут номера Китайских счетов и ваш Латвийский НДС номер. При оправданиях в ВИДе вы приложете Китайские счета на товар и эти немецкие декларации. Все декларации имеют номера и если надо их налоговая проверяет по внутренней системе.
3) В декларации фискальный агент указывает регистрационный номер, лучше у них (немцев) уточнить Номер НДС.
4) у Немцев есть ещё бумага - там написаны номера инвойсов какой счёт к какой декларации, но за мою 5 летнюю практику я эту бумагу видела один раз только, не уверена что вы её получите 😟