надо ли насчитывать реверс и сдавать ПВН второе приложение?

Надо

Как правильно провести эту сделку в ПВН декларации?

Согласно Правил по заполнению ПВН декларации и приложений.

Дело в том, что ЕДС ругается т.к. нету ПВН номера эстонской фирмы без него не сохраняет приложение. Если указываю их регистрационный номер, также ругается.

Jānoskaidro divas lietas:
(1) Vai patiešām IR PVN maksātājs?
(2) Korekts PVN numurs.
Tad arī nerāsies.

Varbūt numurā rakstāt priekšā EE?
Priekš EE ir valsts izvēle.
Numuram jāsastāv tikai no cipariem (Igaunijā).

Mēs esam PVN maksātāji, pakalpojums saņemts no Igaunijas kompanijas un viņi nav PVN maksātāji.

ir tikai viņas reģistrācijas numurs.
viņiem nav VAT numura, tā kā viņi nav PVN maksātāji

Ну так откройте Правила и прочтите, в каком приложении отражать начисленный реверс по такой сделке! Моё надо относилось только к начислению реверса.

В том то и дело, что никак не могу найти, вроде уже все методички ВИДа пересмотрела.
Может быть подскажете где можно посмотреть?

Там же где и методички, Правила были 1640

Самое интересное эти правила и читаю уже второй час и просто не вижу в какой графе отражать...

Поэтому и прошу помощи, т.к. читаю все но не могу найти, первый раз такая сделка...

(91) Ja citas Eiropas Savienības dalībvalsts persona saskaņā ar šā likuma 26.pantaastotajā daļā minēto kārtību vai Eiropas Savienības teritorijā nereģistrēta persona saskaņā ar šā likuma 3.pantadesmito daļu nav reģistrēta Valsts ieņēmumu dienesta ar pievienotās vērtības nodokli apliekamo personu reģistrā, nodokli par preču iegādi Eiropas Savienības teritorijā un par saņemtajiem pakalpojumiem aprēķina un maksā preces vai pakalpojuma saņēmējs (apliekamā persona), iesniedzot nodokļa deklarāciju par to taksācijas periodu, kad saņemta prece vai pakalpojums.

Получается что я должна отразить в графе 48.2 и заплатить 21% ПВН в бюджет с этой сделки, а реверс вообще не нужен?
Пожалуйста ответьте совсем запуталась!

5.13. 50.rindā – ar nodokļa standartlikmi apliekamo iegādāto preču un saņemto pakalpojumu vērtību Eiropas Savienības teritorijā. Šajā rindā norāda arī no citas dalībvalsts personas vai Eiropas Savienības teritorijā nereģistrētas personas saskaņā ar likuma 12.panta9.1 daļu saņemto preču vērtību. Ja saņemta atlaide, anulēts pirkums vai pakalpojums, samazināta saņemto preču vai pakalpojumu cena vai saņemts atpakaļ avanss, tad saņemtās atlaides, anulētā pirkuma, preču vai pakalpojumu cenas samazinājuma vai atpakaļ saņemtā avansa summu norāda ar mīnusa zīmi;

5.18. 55.rindā – pēc standartlikmes aprēķināto nodokļa summu par preču iegādi un pakalpojumu saņemšanu Eiropas Savienības teritorijā. Šajā rindā norāda arī aprēķināto nodokļa summu par preču saņemšanu no citas dalībvalsts personas vai Eiropas Savienības teritorijā nereģistrētas personas saskaņā ar likuma 12.panta9.1 daļu.

5.26. 64.rindā – priekšnodoklī norādāmo nodokļa summu, kuru apliekamā persona aprēķina par preču iegādi un saņemtajiem pakalpojumiem Eiropas Savienības teritorijā. Šajā rindā norāda arī priekšnodoklī norādāmo nodokļa summu, kuru apliekamā persona aprēķina saskaņā ar likuma 12.panta9.1 daļu par precēm, kas saņemtas no citas dalībvalsts personas vai Eiropas Savienības teritorijā nereģistrētas personas.

10. PVN 1 pārskata I daļā atsevišķi norāda:

10.2.2. saskaņā ar likuma 12.panta9.1 daļu kā preču vai pakalpojumu saņēmēja darījumos ar citas dalībvalsts personu vai Eiropas Savienības teritorijā nereģistrētu personu;

Ну а дальше сами читайте.

Спасибо огромное!

Добрый день Всем! Приходиться еще раз поднять этот вопрос. Все заполнила согласно MK noteikumus 1640, всю информацию указала в строках 50, 55 и 64. А также всю информацию в первом приложении. В EDS все сохранилось и ушло, отметила галочками, что к декларации сдаю первое и третье приложение, но EDS саму декларацию отверг указывая, что если заполнена 50 или 51 строка, то обязательно должно быть сдано второе приложение с ЕС сделками. Как правильно подписать в EDS?
Звонила в ВИД, ответ один читайте закон, но так по закону и заполнено и сделка указана в первом приложении декларации.
Заранее большое спасибо!

Я ставила в 54 и 63, приложение ПВН 1,1.