если списать себе в прибыль получается налог на прибыль,
для кредит ноты боюсь сумма великовата будет, или это не имеет значения?

сделка какого года?

начало 2010

Вам в любом случае 15% с этой суммы придется заплатить, хоть сделку аннулировать, хоть кредит-ноту выставить, хоть перечислить деньги и поднять сумму в декларации.

хорошо, если мы списываем себе эту сумму в прибыль, то налог на прибыль мы же будем рассчитывать по итогам года? или конкретно с этой суммы должны будем насчитать?

интересно, если сделка аннулируем, то есть фактически она не состоялась услугу мы не получали, с чего вдруг 15% платить?

Так себе варианты. Любое уменьшение кредиторской (в том числе и списание) будет считаться оплатой с удержанием (а потом, видимо еще второй раз - за доходы с этой кредиторской), а кредит-нота по идее - то же аннулирование сделки, т.е. требует ретроактивной коррекции.

Когда вы провели эту сделку, вы отразили у себя расходы на эту сумму->уменьшили прибыль->уменьшили подоходный налог. Если теперь вы говорите, что сделки как бы не было (вы ее аннулируете), то и расходов тоже как бы не было, соотвественно прибыль за 2010 уменьшена без оснований. По идее, сдать исправленную декларацию по подоходному с предприятий с перерасчетом налога вы должны в тот момент, когда обнаружили ошибку (т.е. сейчас, грубо говоря).

а почему списание будет считаться оплатой с удержанием?

Я тут совсем запуталась.
Мы продаём офшору (в списке КМ,276) товар, он физически остаётся в Латвии, и отсюда будет расходиться по всему миру,
ПВН21% всё равно крутим на продажу офшору? А если офшор заплатил аванс за товары, то мне с него ПВН тоже надо заплатить, а можно эти деньги, например, как дрошибас науду начислить, а потом договором учесть в счёт оплаты, и пвн заплатить только по продажам. Спасибо,

то есть нет доказательства вывоза? 21
нельзя

Спасибо !

обращайтесь, отказывать я умею