Latviešu valodā
Например: декларация НДС

Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).

Бухгалтерская отчетность, СГД - взаимоотношения, информация, аудит

Услуга американской компании К списку тем

Услуга американской компании
Добрый день! Помогите, пожалуйста, с оформлением сделки и отчетности перед ВИД...
В июле получили 100%-ый аванс от американской компании за юридические услуги в Латвии (а точнее, работа с безнадёжный дебитором по возврату долга). Выписали проформу-инвойс с 0% ндс (бухгалтер говорит, на основании 30 статьи закона о ндс, и что в дкларации показывать в строке 48.2 - экспорт услуги - только после выписки инвойса, а не по заходу аванса). Инвойс ещё не выписан, так как услуга пока не оказана. В каком отчётном периоде показывать сделку в декларации? И в каком приложении декларации ещё отражать? Заранее спасибо
Lachodeves
Lachodeves 15.08.2013 10:51
20 сообщений на сайте

Ответы (10)

Это не услуга по экспорту, во-первых, потому ПВН не 0%, а вообще не указывается, а во-вторых, декларируется полученный аванс в июльской декларации, согласно 10 части 120 статьи. Ну и в третьих, вашему бухгалтеру матчасть надо учить лечше.
Tt7
Tt7 15.08.2013 12:08
37863 сообщения на сайте
Спасибо, Татьяна. Кроме декларации, в приложениях указывать не нужно, и реверса нет?
Lachodeves
Lachodeves 15.08.2013 12:33
20 сообщений на сайте
Какой реверс, если вы оказываете эту услугу, а не получаете? В декларации 48.2, ПВН1-3
Tt7
Tt7 15.08.2013 12:45
37863 сообщения на сайте
Спасибо большое за помощь
Lachodeves
Lachodeves 15.08.2013 13:08
20 сообщений на сайте
Добрый день! У нас такая же услуга UK компании. Тогда инвойс с 0%, строка 48 в ПВН-декларации и без расшифровки в ПВН1-3? Только нет ВАТ-номера, прислали только регистрационный. Можно ли в таком случае с 0%??? Заранее спасибо за ответ
Romanson
Romanson 16.08.2013 18:10
328 сообщений на сайте
Ну Вы хотя бы название строк декларации прочли бы
Tt7
Tt7 16.08.2013 19:58
37863 сообщения на сайте
Прочла. В 48 написано - par sniegtajiem pakalpojumiem...
Romanson
Romanson 16.08.2013 20:24
328 сообщений на сайте
17.10. 48.rindā – ar nodokļa 0 procentu likmi apliekamo sniegto pakalpojumu vērtību saskaņā ar likuma 46., 47., 48.pantuun 50.pantaceturto, piekto, sesto un septīto daļu;

Найдёте свою услугу в этих пантах, применяйте 0%
Tt7
Tt7 16.08.2013 20:31
37863 сообщения на сайте
У меня такая сделка бывает раз лет в десять... Поэтому боюсь не так оформить... Не могли бы помочь всё правильно сделать? Заранее спасибо
Romanson
Romanson 16.08.2013 20:37
328 сообщений на сайте
0% налог только на товары и доставку, а на услуги налог не применяется и показываетя в графе 48,2
315678
315678 21.08.2013 13:27
595 сообщений на сайте

Спасибо сказали

Послать сообщение Добавить в Контакты

Время просмотра сайта без авторизации истекло!

Для дальнейшего просмотра сайта Вам необходимо авторизоваться, либо зарегистрироваться.

Через 10 секунд Вы будете автоматически перенаправлены на форму регистрации.