Услуга американской компании

Добрый день! Помогите, пожалуйста, с оформлением сделки и отчетности перед ВИД...
В июле получили 100%-ый аванс от американской компании за юридические услуги в Латвии (а точнее, работа с безнадёжный дебитором по возврату долга). Выписали проформу-инвойс с 0% ндс (бухгалтер говорит, на основании 30 статьи закона о ндс, и что в дкларации показывать в строке 48.2 - экспорт услуги - только после выписки инвойса, а не по заходу аванса). Инвойс ещё не выписан, так как услуга пока не оказана. В каком отчётном периоде показывать сделку в декларации? И в каком приложении декларации ещё отражать? Заранее спасибо

Это не услуга по экспорту, во-первых, потому ПВН не 0%, а вообще не указывается, а во-вторых, декларируется полученный аванс в июльской декларации, согласно 10 части 120 статьи. Ну и в третьих, вашему бухгалтеру матчасть надо учить лечше.

Спасибо, Татьяна. Кроме декларации, в приложениях указывать не нужно, и реверса нет?

Какой реверс, если вы оказываете эту услугу, а не получаете? В декларации 48.2, ПВН1-3

Спасибо большое за помощь

Добрый день! У нас такая же услуга UK компании. Тогда инвойс с 0%, строка 48 в ПВН-декларации и без расшифровки в ПВН1-3? Только нет ВАТ-номера, прислали только регистрационный. Можно ли в таком случае с 0%??? Заранее спасибо за ответ

Ну Вы хотя бы название строк декларации прочли бы

Прочла. В 48 написано - par sniegtajiem pakalpojumiem...

17.10. 48.rindā – ar nodokļa 0 procentu likmi apliekamo sniegto pakalpojumu vērtību saskaņā ar likuma 46., 47., 48.pantu un 50.panta ceturto, piekto, sesto un septīto daļu;

Найдёте свою услугу в этих пантах, применяйте 0%

У меня такая сделка бывает раз лет в десять... Поэтому боюсь не так оформить... Не могли бы помочь всё правильно сделать? Заранее спасибо

0% налог только на товары и доставку, а на услуги налог не применяется и показываетя в графе 48,2