списание товара

Добрый день! Подскажите пожалуйста, какая будет проводка в случае коррекции НДС за списанный товар, который превышает нормативы плановых потерь

D8290/K2130,5721

UIN dekl.koef.1.5

меня тоже интересует эта тема и я не поняла Japaina.

- В течении года списываем с запасов товар по актам ( это будет по себестоимости),Итого 1000,-
D718 K 2130 - 1000
- В конце года по расчетам - норма 800,-, сверхнормы 200,-
D 829 K 718 - 200.

- На эти 200 евро надо начислить ПВН...
D 829 K 5721 - 42.

Итого на D829 получилась сумма 242 евро... и эту сумму я еще и ставлю в Декларацию с коэфф.1,5 ???

Проверьте меня ... а то что-то жирно получается..и ПВН отдай гос-ву и коэффициент 1,5 примени !!!

MK not. 556 46.p.
46. Piemērojot likuma 5.panta ceturto daļu, pie izdevumiem, kas nav ekonomiski saistīti ar saimniecisko darbību, pieskaita preces zudumus un norakstīto preču vērtību, kas pārsniedz nodokļu maksātāja plānoto zudumu normatīvus taksācijas periodam.

Nu tā sanāk... 🙁

сумму в декларации ставить 200 или 242? расходы то 200, налог 42...

у меня тоже сомнение, но все таки думаю 242 надо ставить в декл.с коэфф. 1,5

Elecbird, 03.03.2015 13:28расходы то 200, налог 42...

Логически рассуждая- и 200 расходы, и 42 - попадают в расходы...
Думаю всё-таки как и Money, что ставить в Декларации 242 х 1,5.

Может у кого еще есть мнения?

Как показали в декларации? Может что нового узнали?

так и показали,думаю,что нет особо вариантов,если расходы,не связанные с хозяйственной деятельностью,то и на предналог не имеем права

На эту тему есть методичка ВИДа. Поищите на их сайте.

Подскажите, а что нужно включать в себестоимость закупленного товара? Спасибо

Iegādes pašizmaksā parasti ietver preču iegādes izmaksas un ar iegādi saistītos izdevumus, piemēram, transports, apdrošināšana, ievedmuita u.t.t.

Liels paldies, Japaina. Tad es pareizi domāju. Mums ir tikai transporta izdevumi

Где-то было,что налоги поднимаются в декларации без коэффициента 1,5
Поищу,где видела....

люди добрые, помогите
Как все же правильно?
списанный товар восстанавливаем с коэфф. 1,50, а на сумму ПВН применять коэфф.1,5?

а на сумму ПВН применять коэфф.1,5?
зачем?
просто предналог возвращаете в бюджет

Ирис, ПВН в расход и не поднимать? не может быть

Я бы поставила на несвязанные без 1,5
Ну то есть - это налог, мы его возвращаем, претензий нет
Так как он ложится на расходы, то просто восстанавливаем, чтобы не уменьшился ПНП

Я так и сделала, Спасибо!

Galaiv, 22.03.2017 15:16списанный товар восстанавливаем с коэфф. 1,50, а на сумму ПВН применять коэфф.1,5?

Ja nav izstrādātas dabīgo zudumu normas uzņēmumā, tie būs izdevumi, kuri nav saistīti ar uzņēmuma saimniecisko darbību, un būs jākoriģē ar UIN apliekamo ienākumu par pilnu zudumu summu, piemērojot koeficentu 1.5. Arī PVN priekšnodokļa korekcija būs jāveic no visas zudumu summas.

PVN nav 1.5 koeficienta.